«Письмо» Управления Федерального казначейства по г. Санкт-Петербургу от 11.06.2010 N 03-24/3682 "О порядке заполнения платежных документов"

в (договоров) с поставщиком работ (услуг), являющимся получателем бюджетных средств, лицевой счет которого открыт в органе Федерального казначейства, раздел 4 "Реквизиты налоговых платежей" заявки на кассовый расход не заполняется. При этом код бюджетной классификации Российской Федерации получателя средств указывается в графе 4 "Код по БК получателя" раздела 5 "Расшифровка заявки на кассовый расход".
4. При оплате денежных обязательств, возникших путем заключения государственных контрактов (договоров) с поставщиками товаров, работ, услуг, заявки на кассовый расход заполняются в соответствии с пунктом 9.2 Порядка N 8н с учетом требований пункта 1.1.6 Положения N 298-П/173н, пункта 2.10 и пункта 24 Приложения 4 к Положению N 2-П к оформлению платежных поручений:
- в графе 8 "Назначение платежа" раздела 1 "Реквизиты документа" указываются показатель бюджетной классификации Российской Федерации и номер лицевого счета бюджетополучателя (в скобках), текстовое содержание (наименование товара, работ, услуг; реквизиты документов, подтверждающих факт возникновения денежных обязательств), сумма НДС или фраза "НДС не облагается";
- в разделе 2 "Реквизиты документа-основания" заполняются в обязательном порядке все графы;
- в графе 1 "Наименование/Фамилия, имя, отчество" раздела 3 "Реквизиты контрагента" указываются наименование поставщика, наименование филиала банка, место нахождения филиала банка (например: "ЗАО "Диамед", филиал ВТБ 24 (ЗАО), г. Санкт-Петербург").
Кроме того, Управление обращает внимание на то, что при оформлении получателем бюджетных средств заявок на кассовый расход при перечислении в доход соответствующего бюджета сумм оплаты по договорам на оказание услуг фельдъегерской связи, аренды, а также взысканий по исполнительным документам необходимо заполнять и раздел 2 "Реквизиты документа-основания", и раздел 4 "Реквизиты налоговых платежей".
5. При осуществлении возврата средств плательщику Заявка на возврат заполняется в соответствии с пунктом 9.4 Порядка N 8н с учетом изменений, внесенных приказом Федерального казначейства от 25.12.2009 N 15н, и требований пунктов 1.1.6 и 1.2.5 Положения N 298-П/173н к оформлению платежных поручений:
- в графе 9 "Назначение платежа" раздела 1 "Реквизиты документа" в скобках перед текстовым назначением платежа указываются показатель бюджетной классификации Российской Федерации, по которому должен быть осуществлен возврат, и номер лицевого счета бюджетополучателя; показатель бюджетной классификации Российской Федерации, по которому данный платеж подлежит отражению на лицевом счете получателя платежа (в случае если получатель платежа является участником бюджетного процесса, лицевой счет которого открыт в органе Федерального казначейства).
6. Для средств, поступающих во временное распоряжение бюджетных учреждений, в графе 8 "Назначение платежа" раздела 1 "Реквизиты документа" заявки на кассовый расход и в графе 9 "Назначение платежа" раздела 1 "Реквизиты документа" заявки на возврат в скобках перед текстовым назначением платежа указывается номер лицевого счета бюджетополучателя.
7. В целях реализации приказа Министерства финансов Российской Федерации от 13.04.2010 N 33н и приказа Федерального казначейства от 04.06.2010 N 133, вступающего в силу 24.06.2010, начиная с 28.06.2010 в случае заполнения клиентом в заявках на кассовый расход и в заявках на получение наличных денег поля "Предельная дата исполнения" указанная в нем предельная дата исполнения не должна быть ранее даты рабочего дня, следующего за текущим.
Вместе с тем обращаем внимание, что возврат заявок на кассовый расход и заявок на возврат без исполнения должен осуществляться на основании требований, установленных Порядком N 8н и Порядком 87н.
Также напоминаем, что в соответствии с Требованиями к форматам текстовых файлов, используемых при информационном взаимодействии между органами Федерального казначейства и участниками

> 1 2 3