Информация Банка России от 08.04.2010 «О письме Банка России "Об оценке рисков банков на собственников"»

х инвестиционных фондов, долями участия и/или акциями не известных на рынке компаний;
- фидуциарные (доверительные) сделки. Такого рода сделки иногда осуществляются через размещение денежных средств на корреспондентских счетах в банках-корреспондентах и/или в виде межбанковских кредитов. В свою очередь, связанность средств может быть установлена на основании анализа условий размещения средств. Признаком связанности выступает также фактическая "обездвиженность" средств на корреспондентских счетах в других банках и не характерная для межбанковских кредитов длительность кредитования. Последняя может камуфлироваться изменением контрагентов по межбанковским кредитам при схожести общей величины предоставленных кредитов.
При обслуживании банками бизнеса их собственников одновременно проявляются, как правило, несколько характерных для такой деятельности признаков. Необходимо учитывать также и то, что "схемы", используемые банками в целях сокрытия реального содержания операций, связанных с обслуживанием бизнеса собственников, с течением времени меняются и усложняются. В связи с этим приведенный в настоящем письме перечень признаков не может рассматриваться как исчерпывающий.
Источниками информации для изучения уровня концентрации рисков банков на бизнес собственников могут быть: отчетность кредитных организаций, включая отчетность по МСФО, акты проверок их деятельности, справки кураторов и уполномоченных представителей Банка России, назначенных в кредитную организацию в соответствии со ст. 76 Федерального закона от 10.07.2002 N 86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)", результаты посещений соответствующих компаний в целях визуальной оценки характера деятельности, материалы СМИ, в т.ч. с сайтов банков и предприятий-получателей, включая конечных получателей средств, запросы и ответы банков, материалы деловых встреч (совещаний), проведенных с руководством и собственниками банков, и т.п.
Банк России ориентирует территориальные учреждения на максимально консервативные оценки уровня рисков банков на собственников.
О результатах работы по оценке уровня рисков, принятых банками на их собственников, влиянии указанных рисков на финансовую устойчивость банков территориальным учреждениям предложено информировать Банк России.
В случаях, когда риск на каждого собственника банка (группу связанных собственников) превышает 20% капитала банка, территориальным учреждениям рекомендовано проводить с соответствующими банками и их собственниками надзорные мероприятия в рамках предупредительных мер надзорного реагирования. В ходе этих мероприятий целесообразно предложить банкам и собственникам определить перспективы снижения концентрации рисков на собственников и диверсификации банковского бизнеса с разработкой соответствующих графиков, ориентированных на достижение результата в разумное время.

> 1 2