"ПОЛОЖЕНИЕ О ПОРЯДКЕ РАСЧЕТА КРЕДИТНЫМИ ОРГАНИЗАЦИЯМИ РАЗМЕРА РЫНОЧНЫХ РИСКОВ" (утв. ЦБ РФ 24.09.1999 N 89-П) (ред. от 30.11.2004)

ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

24 сентября 1999 г. N 89-П

ПОЛОЖЕНИЕ
О ПОРЯДКЕ РАСЧЕТА КРЕДИТНЫМИ ОРГАНИЗАЦИЯМИ
РАЗМЕРА РЫНОЧНЫХ РИСКОВ

(в ред. Указаний ЦБ РФ от 20.04.2001 N 955-У,
от 18.04.2002 N 1141-У, от 30.11.2004 N 1523-У)

1. Общие положения

-----
1.1. В соответствии с п. 9 статьи 61 Федерального закона "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" (Ведомости Съезда народных депутатов РСФСР и Верховного Совета РСФСР, 1990, N 27, ст. 356; Ведомости Съезда народных депутатов Российской Федерации и Верховного Совета Российской Федерации, 1992, N 34, ст. 1966; Собрание законодательства Российской Федерации, 1995, N 18, ст. 1593; 1996, N 1, ст. 3, 7; 1996, N 26, ст. 3023; 1997, N 9, ст. 1028; 1997, N 18, ст. 2099; 1998, N 10, ст. 1147; 1998, N 31, ст. 3829) Банк России настоящим Положением устанавливает порядок расчета кредитной организацией размера рыночных рисков для включения в расчет показателя достаточности собственных средств (капитала) (норматив Н1).
1.2. В целях настоящего Положения используются следующие основные понятия:
1.2.1. Рыночный риск - риск возникновения у кредитной организации финансовых потерь (убытков) вследствие изменения рыночной стоимости финансовых инструментов торгового портфеля, а также курсов иностранных валют.
1.2.2. Торговый портфель - совокупность финансовых инструментов, имеющих рыночную стоимость и приобретенных кредитной организацией с целью дальнейшей перепродажи, включая инструменты типа "РЕПО".
1.2.3. Длинная позиция кредитной организации по финансовому инструменту - купленный финансовый инструмент (требование на продажу кредитной организации финансового инструмента).
1.2.4. Короткая позиция кредитной организации по финансовому инструменту - проданный финансовый инструмент (обязательство кредитной организации по продаже финансового инструмента).
1.2.5. Чистая позиция - сальдо длинных и коротких позиций по однородным финансовым инструментам.
1.2.6. Однородные финансовые инструменты - инструменты, одновременно удовлетворяющие следующим условиям:
- выпущены одним эмитентом;
- имеют одинаковую рыночную стоимость;
- имеют одинаковую текущую доходность. В целях настоящего Положения под одинаковой текущей доходностью понимается текущая доходность финансовых инструментов, уровень которой на отчетную дату различается не более чем на 10 базисных пунктов);
(в ред. Указания ЦБ РФ от 20.04.2001 N 955-У)
- имеют одинаковую срочность (для инструментов, подверженных процентному риску).
Примечание. Срочность финансовых инструментов, проданных по сделкам типа "РЕПО", а также переданных в залог, определяется исходя из срока, установленного соответствующим договором.
(примечание введено Указанием ЦБ РФ от 20.04.2001 N 955-У, в ред. Указания ЦБ РФ от 30.11.2004 N 1523-У)

1.2.7. Взвешенная позиция - чистая позиция, умноженная на соответствующий коэффициент взвешивания.
1.2.8. Компенсация - взаимозачет чистых позиций.
1.2.9. Закрытая позиция - величина, на которую чистые позиции полностью компенсируют друг друга.
1.2.10. Открытая позиция - величина, на которую чистые позиции не компенсируют друг друга (длинное или короткое сальдо).
1.2.11. Страновой портфель - совокупность финансовых инструментов торгового портфеля, эмитентами которых являются резиденты одной страны.
1.2.12. Брутто-позиция по страновому портфелю - сумма чистых длинных позиций и чистых коротких позиций (без учета знака позиций).
1.2.13. Нетто-позиция по страновому портфелю - разница между чистыми длинными позициями и чистыми короткими позициями (без учета знака позиций).
1.2.14. Рыночная стоимость - текущая стоимость финансовых инстр

> 1 2 3 ... 18 19 20