ИНСТРУКЦИЯ ЦБ РФ от 16.01.2004 N 110-И (ред. от 13.08.2004) "ОБ ОБЯЗАТЕЛЬНЫХ НОРМАТИВАХ БАНКОВ" (вместе с "МЕТОДИКОЙ РАСЧЕТА КРЕДИТНОГО РИСКА ПО УСЛОВНЫМ ОБЯЗАТЕЛЬСТВАМ КРЕДИТНОГО ХАРАКТЕРА", "МЕТОДИКОЙ РАСЧЕТА КРЕДИТНОГО РИСКА ПО СРОЧНЫМ СДЕЛКАМ", "МЕТОДИКОЙ ОПРЕДЕЛЕНИЯ СИНДИЦИРОВАННЫХ КРЕДИТОВ", "МЕТОДИКОЙ ОПРЕДЕЛЕНИЯ УРОВНЯ РИСКА ПО СИНДИЦИРОВАННЫМ КРЕДИТАМ") (Зарегистрировано в Минюсте РФ 06.02.2004 N 5529)

ии Банка России
от 16.01.2004 N 110-И
"Об обязательных
нормативах банков"

МЕТОДИКА
РАСЧЕТА КРЕДИТНОГО РИСКА ПО УСЛОВНЫМ ОБЯЗАТЕЛЬСТВАМ
КРЕДИТНОГО ХАРАКТЕРА

(в ред. Указания ЦБ РФ от 13.08.2004 N 1489-У)

1. В целях расчета кредитного риска по условным обязательствам кредитного характера в условные обязательства кредитного характера включаются обязательства, в состав которых входят:
обязательства произвести выплаты в случае невыполнения контрагентами своих обязательств перед другими кредиторами;
обязательства банка предоставить средства на возвратной основе.
В соответствии с настоящей методикой производится расчет величины принятого на себя банком кредитного риска в отношении условных обязательств кредитного характера, а также в отношении денежных обязательств банка по обратной (срочной) части сделок по отчуждению финансовых активов с одновременным принятием обязательства по их обратному приобретению.
При этом указанный расчет осуществляется путем определения в соответствии с п. 2 настоящего приложения кредитного эквивалента (далее по тексту - величина кредитного риска) по разнице между суммой условного обязательства кредитного характера и величиной резерва на возможные потери, создаваемого в соответствии с главой 3 Положения Банка России N 232-П, в зависимости от вероятности исполнения банком этого обязательства, и взвешивания в соответствии с п. 9 настоящего приложения полученной величины кредитного риска на коэффициент риска, установленный в отношении соответствующего контрагента.
В расчет кредитного риска по обязательствам по обратной (срочной) части сделок по отчуждению финансовых активов с одновременным принятием обязательства по их обратному приобретению указанные обязательства включаются за минусом расчетного резерва под отчужденные финансовые активы, уменьшающие величину собственных средств (капитала) в соответствии с подпунктом 2.2.7 Положения Банка России N 215-П. Если по отчужденным финансовым активам по указанной сделке рассчитывается рыночный риск в соответствии с нормативным актом Банка России о порядке расчета кредитными организациями рыночных рисков, который включается в расчет норматива H1, в расчет указанного норматива не включается кредитный риск в отношении указанных обязательств. Кредитный риск по обязательствам по указанной сделке включается в расчет норматива Н6 независимо от того, рассчитывается ли по отчужденным финансовым активам рыночный риск.
(абзац введен Указанием ЦБ РФ от 13.08.2004 N 1489-У)
В целях расчета норматива H1 расчет величины кредитного риска по условным обязательствам кредитного характера в отношении связанных с банком лиц осуществляется с учетом необходимости умножения величины кредитного риска, рассчитанной в соответствии с абзацем пятым настоящего пункта, на коэффициент 1,3.
(абзац введен Указанием ЦБ РФ от 13.08.2004 N 1489-У)
2. В целях настоящей методики для определения величины кредитного риска номинальная величина обязательств по каждому финансовому инструменту приводится к кредитному эквиваленту путем умножения на следующие коэффициенты:
по финансовым инструментам с высоким риском - 1,0;
по финансовым инструментам со средним риском - 0,5;
по финансовым инструментам с низким риском - 0,2;
по финансовым инструментам без риска - 0.
3. Финансовые инструменты, имеющие договорные условия, отличные от перечисленных в пунктах 4 - 7, а также финансовые инструменты, не упомянутые в пунктах 4 - 7 настоящего приложения, самостоятельно включаются банками в группу финансовых инструментов с соответствующим уровнем риска (абзац тринадцатый п. 4, абзац двенадцатый п. 5, абзац седьмой п. 6, абзац четвертый п. 7 настоящего приложения) в зависимости от вероятности исполнения обязательств по ним.
4. Финансовые инструменты с высоким риском:



> 1 2 3 ... 43 44 45 ... 52 53 54

	Поделиться:	Tweet