ИНСТРУКЦИЯ ЦБ РФ от 16.01.2004 N 110-И (ред. от 13.08.2004) "ОБ ОБЯЗАТЕЛЬНЫХ НОРМАТИВАХ БАНКОВ" (вместе с "МЕТОДИКОЙ РАСЧЕТА КРЕДИТНОГО РИСКА ПО УСЛОВНЫМ ОБЯЗАТЕЛЬСТВАМ КРЕДИТНОГО ХАРАКТЕРА", "МЕТОДИКОЙ РАСЧЕТА КРЕДИТНОГО РИСКА ПО СРОЧНЫМ СДЕЛКАМ", "МЕТОДИКОЙ ОПРЕДЕЛЕНИЯ СИНДИЦИРОВАННЫХ КРЕДИТОВ", "МЕТОДИКОЙ ОПРЕДЕЛЕНИЯ УРОВНЯ РИСКА ПО СИНДИЦИРОВАННЫМ КРЕДИТАМ") (Зарегистрировано в Минюсте РФ 06.02.2004 N 5529)

¦2. Индоссаменты ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦3. Другие ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+--------+---------------------------+---------+------+----------+---------------------+
¦Итого ¦ Х ¦ Х ¦ Х ¦ ¦ ¦
¦величина¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦кредит- ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ного ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦риска ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦(КРВ): ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
L--------+---------------------------+---------+------+----------+----------------------

Справочно: _______________________________________________________

В строке "Справочно" приводятся:
а) краткая характеристика видов финансовых инструментов, отражаемых по строке "Другие" соответствующего раздела и не перечисленных в приведенном перечне инструментов;
б) сведения о наличии банковской гарантии или поручительства, удовлетворяющих требованиям п. 11 настоящего приложения.





Приложение 3
к Инструкции Банка России
от 16.01.2004 N 110-И
"Об обязательных
нормативах банков"

МЕТОДИКА
РАСЧЕТА КРЕДИТНОГО РИСКА ПО СРОЧНЫМ СДЕЛКАМ

(в ред. Указания ЦБ РФ от 13.08.2004 N 1489-У)

1. В соответствии с настоящим приложением оценка кредитного риска производится в отношении срочных сделок, отражаемых на внебалансовых счетах и определяемых в качестве таковых Положением Банка России N 205-П, исполнение которых (дата расчетов по которым) осуществляется сторонами не ранее третьего рабочего дня после дня их заключения. В отношении сделок, отражаемых на внебалансовых счетах, исполнение которых (дата расчетов по которым) осуществляется сторонами не позднее второго рабочего дня после их заключения (наличные сделки), определяемых в качестве таковых Положением Банка России N 205-П, а также сделок по отчуждению (приобретению) ценных бумаг с одновременным принятием обязательства по их обратному приобретению (отчуждению) расчет кредитного риска в соответствии с настоящим приложением не производится.
В соответствии с настоящим приложением оценка кредитного риска по срочным сделкам производится банком в отношении всех сделок, за исключением сделок, заключенных на организованных торговых площадках "группы развитых стран".
По срочным сделкам, заключенным до 17 августа 1998 года, с истекшей датой валютирования, учитываемым на внебалансовых счетах бухгалтерского учета, кредитный риск (текущий и потенциальный) не рассчитывается.
2. Для расчета кредитного риска по срочным сделкам определяются следующие составляющие:
текущий кредитный риск (стоимость замещения финансового инструмента), отражающий на отчетную дату величину потерь в случае неисполнения контрагентом своих обязательств;
потенциальный кредитный риск (риск неисполнения контрагентом своих обязательств в течение срока от отчетной даты до даты валютирования, в связи с неблагоприятным изменением стоимости базисного актива).
3. Текущий кредитный риск определяется как сумма стоимости замещения по финансовым инструментам, включенным в двухсторонние компенсационные соглашения (неттинг и подобные соглашения), и стоимости замещения по финансовым инструментам, не включенным в компенсационные соглашения.
3.1. По финансовым инструментам по сделкам, не включенным в компенсационное соглашение, стоимостью замещения признается:
3.1.1. Величина пр



> 1 2 3 ... 48 49 50 ... 52 53 54

	Поделиться:	Tweet