УКАЗАНИЕ ЦБ РФ от 16.01.2004 N 1376-У (ред. от 13.09.2004) "О ПЕРЕЧНЕ, ФОРМАХ И ПОРЯДКЕ СОСТАВЛЕНИЯ И ПРЕДСТАВЛЕНИЯ ФОРМ ОТЧЕТНОСТИ КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ В ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ" (Зарегистрировано в Минюсте РФ 23.01.2004 N 5488) (с изм. и доп., вступающими в силу с 01.01.2005)

-¦ны нахож-¦балан-¦коррес-¦на на- ¦счету за от-¦на ко- ¦
¦ ¦организации - ¦ный но-¦дения ¦сового¦понден-¦чало ¦четный месяц¦нец ме-¦
¦ ¦корреспондента¦мер ¦кредитной¦счета ¦тского ¦месяца +-----T------+сяца ¦
¦ ¦ ¦(код ¦организа-¦ ¦счета ¦ ¦дебе-¦креди-¦ ¦
¦ ¦ ¦СВИФТ) ¦ции ¦ ¦ ¦ ¦товый¦товый ¦ ¦
+-----+--------------+-------+---------+------+-------+-------+-----+------+-------+
¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦ 5 ¦ 6 ¦ 7 ¦ 8 ¦ 9 ¦ 10 ¦
+-----+--------------+-------+---------+------+-------+-------+-----+------+-------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
L-----+--------------+-------+---------+------+-------+-------+-----+------+--------

Руководитель (Ф.И.О.)

Главный бухгалтер (Ф.И.О.)

М.П.

Исполнитель (Ф.И.О.)

Телефон:

"__" _______________ ____ г.

Порядок
составления и представления отчетности по форме 0409603
"Сведения об открытых корреспондентских счетах
и остатках средств на них"

1. В отчетности по форме 0409603 "Сведения об открытых корреспондентских счетах и остатках средств на них" (далее - Отчет) отражаются сведения об остатках и оборотах за отчетный месяц по корреспондентским счетам, открытым кредитной организацией, составляющей Отчет, в других кредитных организациях (далее - счета "НОСТРО"), и по корреспондентским счетам, открытым другими кредитными организациями в кредитной организации, составляющей Отчет (далее - счета "ЛОРО"). Информация в Отчет включается исходя из принципа преобладания экономической сущности над формой и других международно признанных принципов, т.е. в Отчет не включаются операции, отраженные кредитной организацией на корреспондентских счетах "ЛОРО", "НОСТРО", но классифицированные кредитной организацией как межбанковский кредит (депозит) полученный (выданный) в случаях, если эти операции в соответствии с Порядком составления и представления отчетности по форме 0409501 "Сведения о межбанковских кредитах и депозитах" нашли отражение в последней.
Сведения по кредитным организациям, у которых отозвана лицензия на осуществление банковских операций, включаются в Отчет до момента исключения записи об их регистрации из Книги государственной регистрации кредитных организаций. Сведения по кредитным организациям, записи о регистрации которых исключены из Книги государственной регистрации кредитных организаций, должны быть исключены из отчетности в том месяце, когда принято решение. Если по каким-либо причинам данные об операциях с такими кредитными организациями не были исключены из Отчета, то должны быть представлены соответствующие пояснения.
В Отчет не включается информация о корреспондентских счетах в Банке России.
2. Понятия "резидент" и "нерезидент" используются для составления Отчета в соответствии с валютным законодательством Российской Федерации.
3. В графе 2 указывается наименование кредитной организации:
резидента в соответствии с Книгой государственной регистрации кредитных организаций;
нерезидента - участника системы СВИФТ в соответствии со справочником СВИФТ, других кредитных организаций - нерезидентов в соответствии с наименованием, приведенным в договоре (соглашении).
4. В графе 3 указываются:
для кредитных организаций - резидентов - регистрационный номер кредитной организации в соответствии с Книгой государственной регистрации кредитных организаций;
для кредитных организаций - нерезидентов - участников системы СВИФТ - код кредитной организации по справочнику СВИФТ, для других кредитных о

> 1 2 3 ... 287 288 289 ... 434 435 436

0.1139 с