«Письмо» Отделения N 1 Московского ГТУ Банка России от 20.09.2010 N 51-31-21/23939 "О порядке и сроках представления отчетности по форме 0409909"

ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

МОСКОВСКОЕ ГЛАВНОЕ ТЕРРИТОРИАЛЬНОЕ УПРАВЛЕНИЕ

ОТДЕЛЕНИЕ N 1

ПИСЬМО
от 20 сентября 2010 г. N 51-31-21/23939

О ПОРЯДКЕ И СРОКАХ ПРЕДОСТАВЛЕНИЯ ОТЧЕТНОСТИ
ПО ФОРМЕ 0409909

Отделение N 1 Московского ГТУ Банка России в соответствии с письмом Московского ГТУ Банка России от 15.09.2010 N 10-6-16/74045 сообщает об изменении срока представления отчетности по форме 0409909 "Информация о счетах, открытых федеральным учреждениям, финансовым органам и бюджетным учреждениям в кредитных организациях (их филиалах)" (далее - Отчет). Начиная с отчетности по состоянию на 1 октября 2010 года устанавливается срок представления отчетности кредитными организациями не позднее 8 рабочего дня месяца, следующего за отчетным кварталом.
С целью проверки показателей отчетности по форме 0409909 необходимо сопоставить отчетные данные с данными баланса, а также с соответствующими показателями Отчета на предыдущую дату. При этом остатки по балансовым счетам N 40106, 40201-40206 должны соответствовать данным баланса, остатки по балансовым счетам N 40302, 40503, 40603 и 40703 должны быть меньше или равны остаткам по соответствующим счетам, указанным в балансе. В случае несоответствия остатков по балансовым счетам Отчета данным баланса, а также причины увеличения количества федеральных учреждений, финансовых органов и бюджетных учреждений и количества открытых им счетов необходимо сообщать в пояснительной записке к Отчету одновременно с его представлением. При отсутствии расхождений с данными баланса или изменений количества открытых счетов по сравнению с предыдущей отчетной датой в пояснительной записке делается следующая запись: "Количество организаций и открытых им счетов по сравнению с предыдущей отчетной датой не изменилось. В результате сверки остатков по балансовым счетам Отчета с данными баланса расхождений не выявлено". Вышеуказанные изменения просим учесть при составлении и представлении отчетности по форме 0409909 по состоянию на 1 октября 2010 года.

Управляющий
А.А. Войлуков

> 1

0.156 с