Приказ Казначейства РФ от 10.12.2009 N 12н "О внесении изменений в Приказ Федерального казначейства от 7 октября 2008 г. N 7н "О порядке открытия и ведения лицевых счетов Федеральным казначейством и его территориальными органами" (Зарегистрировано в Минюсте РФ 23.12.2009 N 15804)

а ежемесячно или по письменному запросу организации - клиента с указанием периода представления следующим образом.
В наименовании формы документа указывается номер лицевого счета для учета операций неучастника бюджетного процесса.
В заголовочной части формы документа указываются:
дата, на которую сформирован документ, с отражением в кодовой зоне даты в формате "день, месяц, год" (00.00.0000);
по строке "Наименование органа Федерального казначейства" - полное наименование органа Федерального казначейства, в котором обслуживается организация - клиент, с отражением в кодовой зоне его кода по КОФК;
по строке "Наименование организации - клиента" - полное наименование организации - клиента, с отражением в кодовой зоне кода по ОКПО;
по строке "Наименование вышестоящей организации" - полное наименование вышестоящей организации с отражением в кодовой зоне кода по ОКПО. Данная строка заполняется в случае, если лицевой счет для учета операций неучастника бюджетного процесса открыт обособленному подразделению организации - клиента.
Раздел 1 "Остаток на лицевом счете" Отчета о состоянии лицевого счета для учета операций неучастника бюджетного процесса заполняется следующим образом:
в графе 1 указывается код цели;
в графе 2 - остаток средств на лицевом счете для учета операций неучастника бюджетного процесса на начало года по соответствующему коду цели;
в графе 3 - остаток средств на лицевом счете для учета операций неучастника бюджетного процесса на отчетную дату по соответствующему коду цели.
По строке "Итого по коду цели" указывается:
в графе 2 - остаток средств на лицевом счете для учета операций неучастника бюджетного процесса на начало года;
в графе 3 - остаток средств на лицевом счете для учета операций неучастника бюджетного процесса на конец года.
Раздел 2 "Операции со средствами организации - клиента" Отчета о состоянии лицевого счета для учета операций неучастника бюджетного процесса заполняется следующим образом.
По каждой строке указываются:
в графе 1 - код классификации операции, по которому отражены операции на лицевом счете для учета операций неучастника бюджетного процесса. При отражении операций по поступлению средств на лицевой счет для учета операций неучастника бюджетного процесса данная графа не заполняется;
в графе 2 - код цели;
в графе 3 - поступления в валюте Российской Федерации;
в графе 4 - выплаты в валюте Российской Федерации.
Показатели в графах 3 и 4 указываются нарастающим итогом с начала текущего финансового года с учетом всех изменений на дату формирования Отчета о состоянии лицевого счета для учета операций неучастника бюджетного процесса.
в графе 5 - остаток средств по соответствующему коду цели, который рассчитывается как разность между поступлениями, отраженными в графе 3, и выплатами, отраженными в графе 4.
в графе 6 - примечание (при необходимости).
По строке "Итого" в разрезе кодов цели указываются итоговые суммы:
в графе 3 - поступлений в валюте Российской Федерации;
в графе 4 - выплат в валюте Российской Федерации по соответствующему коду цели;
в графе 5 - остатка средств по соответствующему коду цели, который рассчитывается как разность между поступлениями, отраженными в графе 3, и выплатами, отраженными в графе 4.
По строке "Всего" указываются общие суммы:
в графе 3 - поступлений в валюте Российской Федерации;
в графе 4 - выплат в валюте Российской Федерации по соответствующему коду цели;
в графе 5 - остатка средств по кодам цели, который рассчитывается как разность между поступлениями, отраженными в графе 3, и выплатами, отраженными в графе 4.
При отсутствии показателей в графах 3 - 4 строка в соответствующей графе не заполняется.
Отчет о состоянии лицевого счета для учета операций



> 1 2 3 ... 12 13 14 ... 22 23 24

	Поделиться:	Tweet