УКАЗАНИЕ ЦБ РФ от 18.06.1999 N 579-У (ред. от 21.02.2002) "О ПОРЯДКЕ ОТКРЫТИЯ И ВЕДЕНИЯ СЧЕТОВ ОРГАНИЗАЦИЙ, ФИНАНСИРУЕМЫХ ИЗ ФЕДЕРАЛЬНОГО БЮДЖЕТА, БЮДЖЕТОВ СУБЪЕКТОВ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ И МЕСТНЫХ БЮДЖЕТОВ, ПО УЧЕТУ СРЕДСТВ, ПОЛУЧЕННЫХ ОТ ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСКОЙ И ИНОЙ ПРИНОСЯЩЕЙ ДОХОД ДЕЯТЕЛЬНОСТИ, А ТАКЖЕ ПО УЧЕТУ СРЕДСТВ, ПОСТУПАЮЩИХ ВО ВРЕМЕННОЕ РАСПОРЯЖЕНИЕ ОРГАНИЗАЦИЙ, ФИНАНСИРУЕМЫХ ИЗ ФЕДЕРАЛЬНОГО БЮДЖЕТА, БЮДЖЕТОВ СУБЪЕКТОВ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ И МЕСТНЫХ БЮДЖЕТОВ В УЧРЕЖДЕНИЯХ ЦЕНТРАЛЬНОГО БАНКА РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ ИЛИ КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЯХ"

ния: с _________ по ________ (включительно)".
Банк после открытия в установленном порядке счета организации, финансируемой из федерального бюджета, заполняет в трех экземплярах разрешения раздел "Отметки учреждения Центрального банка Российской Федерации или кредитной организации". Два экземпляра разрешения с отметкой банка возвращаются клиенту, один экземпляр разрешения остается в банке и подшивается в юридическое дело организации.
3.4. По счетам по учету средств, поступивших во временное распоряжение организации, финансируемой из федерального бюджета, проводятся операции по зачислению сумм денежных средств, поступающих во временное распоряжение указанных бюджетных организаций, и списанию сумм денежных средств, выдаваемых и перечисляемых в соответствии с платежными документами этих распорядителей счетов.
Указанные операции осуществляются в установленном порядке в пределах остатка средств на этом счете.
Зачисление на счет бюджетной организации на балансовом счете N 40302 "Средства, поступающие во временное распоряжение бюджетной организации" наличных денежных средств производится на основании объявления на взнос наличными по форме N 0402001, составленного бюджетной организацией.
3.5. Закрытие счета на балансовом счете N 40302, открытого в соответствии с настоящим Указанием, производится в установленном порядке на основании заявления организации о закрытии счета, в случае отзыва разрешения - в порядке, установленном настоящим Указанием, а также по истечении срока действия договора.
В случае отзыва территориальными органами федерального казначейства разрешений на открытие указанных счетов, согласно п. 7 Правил, утвержденных Приказом Министерства финансов Российской Федерации от 2 февраля 1999 г. N 9н, для досрочного закрытия счета организация, финансируемая из федерального бюджета, представляет в банк одновременно с заявлением уведомление соответствующего органа федерального казначейства об отзыве разрешения на открытие счета по учету средств, поступающих во временное распоряжение бюджетной организации, по форме, установленной Министерством финансов Российской Федерации (приложение 8 к Правилам, утвержденным Приказом Министерства финансов Российской Федерации от 2 февраля 1999 г. N 9н).
Уведомление об отзыве представляется в банк в трех экземплярах (каждый экземпляр должен быть подписан руководителем и главным бухгалтером соответствующего органа федерального казначейства или их заместителями и заверен печатью этого органа федерального казначейства).
Банк после закрытия счета в установленном порядке в каждом экземпляре уведомления в разделе "Отметки учреждения Центрального банка Российской Федерации или кредитной организации" заполняет строки: наименование учреждения Банка России или кредитной организации, БИК, дата получения от организации, финансируемой из федерального бюджета, указанного уведомления, номер закрытого лицевого счета на балансовом счете N 40302 и дата закрытия счета, подпись главного бухгалтера или его заместителя и место печати. Два экземпляра уведомления с отметкой учреждения Банка России или кредитной организации возвращаются клиенту, один экземпляр уведомления остается в учреждении Банка России или кредитной организации и подшивается в юридическое дело организации.
3.6. Организации, финансируемые из федерального бюджета, после открытия в соответствии с пунктами 3.1 - 3.3 настоящего Указания счетов по учету средств, поступающих во временное распоряжение бюджетной организации, закрывают в установленном порядке ранее действовавшие счета, открытые на балансовом счете N 40302. Остатки средств с закрываемых счетов перечисляются на вновь открытые счета.
В случае, если по истечении месяца с момента открытия в соответствии с пунктами 3.1 - 3.3 настоящего Указания счетов по учету средств, поступающих во временное распоряжение бюджетной организации, клиентом не закрыт ранее действовавший счет и при наличии информации об э



> 1 2 3 ... 5 6 7

	Поделиться:	Tweet