«Письмо» ФТС РФ от 19.04.2011 N 01-11/18036 "О соблюдении законности при запросе документов и информации от уполномоченных банков, Внешэкономбанка, территориальных управлений Банка России и Банка России для целей валютного контроля"

рена.
В целях реализации статьи 26.1 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях (далее - КоАП России) в случае возбуждения дела об АП по выявленному нарушению валютного законодательства должностное лицо таможенного органа на основании статьи 26.10 КоАП России обладает полномочиями по истребованию сведений, необходимых для разрешения дела об АП.
Порядок истребования сведений, подготовки и исполнения поручений, запросов по делам об АП должностными лицами таможенных органов, в производстве которых находятся дела об АП, определен инструкцией, утвержденной Приказом ФТС России от 24 апреля 2007 г. N 523.
Кроме того, в рамках производства по делу об АП, возбужденному за нарушение валютного законодательства в соответствии с частью 1 статьи 25.6 КоАП России, должностное лицо таможенного органа вправе вызвать в качестве свидетеля для дачи показаний, в том числе законного представителя кредитной организации (либо иное должностное лицо кредитной организации, которому могут быть известны обстоятельства дела, подлежащие установлению), через счета в которой резидентом осуществлена соответствующая валютная операция и/или в которой оформлен (переоформлен) паспорт сделки.
Дополнительно обращаем внимание на необходимость соблюдения требований распоряжения ФТС России от 18 февраля 2010 г. N 38-р "О порядке оформления писем-запросов в кредитные организации", а также рекомендаций, направленных письмом ФТС России от 26 ноября 2009 г. N 14-111/56600 "О порядке направления запросов в уполномоченные банки".

Заместитель руководителя
генерал-лейтенант
таможенной службы
С.О.ШОХИН






> 1 2

	Поделиться:	Tweet