нных банках"
(введен Указанием ЦБ РФ от 25.08.2004 N 1494-У)
1. Отчетность по форме 0409664 "Отчет о валютных операциях, осуществляемых по банковским счетам клиентов в уполномоченных банках" (далее - Отчет) составляется в целях получения информации об операциях, осуществляемых клиентами по банковским счетам, открытым в уполномоченных банках (их филиалах) (далее - уполномоченный банк).
Отчет формируется на основании информации, содержащейся в базе данных по валютным операциям, ведущейся уполномоченными банками в электронном виде в соответствии с требованиями подпункта 1.17 Инструкции Банка России от 15 июня 2004 года N 117-И "О порядке представления резидентами и нерезидентами уполномоченным банкам документов и информации при осуществлении валютных операций, порядке учета уполномоченными банками валютных операций и оформления паспортов сделок", зарегистрированной Министерством юстиции Российской Федерации 17 июня 2004 года, N 5859 ("Вестник Банка России" от 18 июня 2004 года N 36) (далее - Инструкция Банка России от 15 июня 2004 года N 117-И), данных аналитического бухгалтерского учета, а также информации, содержащейся в документах, представляемых нерезидентом для открытия счета.
2. Отчет представляется уполномоченными банками ежемесячно, не позднее 15-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным, в электронном виде, в территориальное учреждение Банка России, осуществляющее надзор за деятельностью уполномоченного банка, в соответствии с электронным форматом представления данных, устанавливаемым Департаментом валютного регулирования и валютного контроля Банка России.
3. При формировании Отчета в электронную форму вместе с данными за текущий отчетный период включаются данные за предыдущие отчетные периоды, количество которых устанавливается Департаментом валютного регулирования и валютного контроля Банка России.
За указанные отчетные периоды уполномоченный банк не представляет объяснений об уточнении данных, включенных в Отчет.
Представление уточненных данных за периоды, которые не были включены в электронную форму Отчета, осуществляется уполномоченным банком на основании запросов Департамента валютного регулирования и валютного контроля Банка России.
4. В случае отсутствия данных по всем Разделам Отчета заполняется только поле "Признак отчета с нулевыми показателями", в котором проставляется ноль. Остальные строки и графы Отчета не заполняются.
В случае отсутствия данных по всем показателям отдельных разделов Отчета в поле "Признак отсутствия данных по Разделу __" соответствующего раздела проставляется ноль. Остальные строки и графы раздела в указанном случае не заполняются.
В случае отсутствия данных по виду счета в поле "Признак отсутствия данных" по соответствующему виду счета проставляется ноль.
В случае наличия данных в отчете, в разделе отчета, по виду счета поля "Признак отчета с нулевыми показателями", "Признак отсутствия данных по Разделу _", "Признак отсутствия данных" соответственно не заполняются.
В случае отсутствия данных по отдельным показателям разделов Отчета соответствующие строки (графы) формы отчетности не заполняются.
5. Отчет составляется по видам валютных операций, перечень которых установлен приложением 2 к Инструкции Банка России от 15 июня 2004 года N 117-И (далее - виды валютных операций) и странам регистрации (гражданства - для физических лиц) нерезидентов - владельцев счетов.
Данные указываются в тысячах единиц соответствующей валюты с тремя знаками после запятой.
Коды валют указываются в соответствии с Общероссийским классификатором валют (ОКВ), коды и наименования стран указываются в соответствии с Общероссийским классификатором стран мира (ОКСМ).
6. Отчет формируется с учетом следующего:
6.1. В разделе I указывается информация о движении средств в иностранной валюте по транзитным валютным счетам резидентов
> 1 2 3 ... 316 317 318 ... 435 436 437
Zaki.ru законы и право
поиск по сайту
каталог документов
добавить сайт Zaki.ru в избранное
Правовые акты международные
Правовые акты Российской Федерации
