УКАЗАНИЕ ЦБ РФ от 16.01.2004 N 1376-У (ред. от 13.09.2004) "О ПЕРЕЧНЕ, ФОРМАХ И ПОРЯДКЕ СОСТАВЛЕНИЯ И ПРЕДСТАВЛЕНИЯ ФОРМ ОТЧЕТНОСТИ КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ В ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ" (Зарегистрировано в Минюсте РФ 23.01.2004 N 5488)

¦
+-----+---------------------------+-----------------------------------------------------------+
¦ ¦ ПАССИВНЫЕ СЧЕТА ¦ ¦
+-----+---------------------------+-----------------------------------------------------------+
¦11. ¦Капитал в управлении ¦851 ¦
+-----+---------------------------+-----------------------------------------------------------+
¦12. ¦Расчеты по доверительному¦852 ¦
¦ ¦управлению ¦ ¦
+-----+---------------------------+-----------------------------------------------------------+
¦13. ¦Полученный накопленный¦853 ¦
¦ ¦процентный (купонный)¦ ¦
¦ ¦доход по процентным¦ ¦
¦ ¦(купонным) долговым¦ ¦
¦ ¦обязательствам ¦ ¦
+-----+---------------------------+-----------------------------------------------------------+
¦14. ¦Доходы от доверительного¦854 ¦
¦ ¦управления ¦ ¦
+-----+---------------------------+-----------------------------------------------------------+
¦15. ¦Прибыль по доверительному¦855 ¦
¦ ¦управлению ¦ ¦
L-----+---------------------------+------------------------------------------------------------

--------------------------------
<1> В графе 3 Разработочной таблицы приводятся примерные алгоритмы формирования статей Бухгалтерского баланса (публикуемая форма).
<2> Балансовый счет N 304 включается в статью "Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации", если складывается активное сальдо, и в статью "Прочие обязательства" - если пассивное.
<3> При формировании статей бухгалтерского баланса (публикуемая форма) используются все корректировки формы 0409110, оканчивающиеся на приведенный номер. Например, запись "А/4.1" означает, что при формировании статьи 4 "Чистые вложения в торговые ценные бумаги" используются все корректировки, оканчивающиеся на "4.1", то есть А50406/4.1 и А50505/4.1.
<4> Балансовые счета N N 40111 и 40110 включаются в статью "Чистая ссудная задолженность", если складывается активное сальдо, и в статью "Средства клиентов" - если пассивное.
<5> Балансовые счета N N 30221 и 30222, 303, 40313 и 40312, 40908 и 40907 включаются в статью "Прочие чистые активы", если складывается активное сальдо, и в статью "Прочие обязательства" - если пассивное.



(введена Указанием ЦБ РФ от 27.07.2004 N 1481-У)

Банковская отчетность
---------------T-------------------------------------------¬
¦Код территории¦ Код кредитной организации (филиала) ¦
¦ по ОКАТО +-------T-----------------T-------------T---+
¦ ¦по ОКПО¦основной государ-¦регистрацион-¦БИК¦
¦ ¦ ¦ственный регист- ¦ный номер ¦ ¦
¦ ¦ ¦рационный номер ¦(/порядковый ¦ ¦
¦



> 1 2 3 ... 384 385 386 ... 435 436 437

	Поделиться:	Tweet