тными организациями резервов на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности, средств, размещенных на корреспондентских счетах, долговых ценных бумаг, приобретенных для инвестирования, а также иных требований, которым присущ кредитный риск, в соответствии с подпунктами 2.2 - 2.4 Положения Банка России от 9 июля 2003 года N 232-П "О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери", зарегистрированного Министерством юстиции Российской Федерации 24 июля 2003 года N 4922 ("Вестник Банка России" от 6 августа 2003 года N 45) (далее - Положение Банка России от 9 июля 2003 года N 232-П).
4. Информация в Отчете отражается в разрезе заемщиков (группы связанных заемщиков) по убыванию размера крупных кредитов. В Отчете должна быть приведена информация о кредитах, предоставленных 20 заемщикам (группам связанных заемщиков). Если количество заемщиков (групп связанных заемщиков), которым были предоставлены крупные кредиты, составляет менее 20, то в Отчет включается информация о других наиболее крупных для данной кредитной организации кредитах по мере убывания их величин.
5. В графе 1 заемщикам, не входящим в группу связанных, и группе связанных заемщиков присваивается порядковый номер X в виде целого числа (1; 2;...20), заемщикам, входящим в состав группы, присваивается номер в виде - X1X2, где X1 - номер группы по порядку, а Х2 - номер заемщика в группе (1.1; 1.2; 1.3...).
6. В графе 2 указывается наименование индивидуального заемщика:
юридического лица - резидента (включая кредитные организации, не являющиеся участниками системы СВИФТ) в соответствии с наименованием, приведенным в учредительных документах;
кредитных организаций - резидентов в соответствии с Книгой государственной регистрации кредитных организаций;
кредитных организаций - нерезидентов, участников системы СВИФТ в соответствии со справочником СВИФТ;
физического лица - фамилия, имя, отчество.
По группе связанных заемщиков указывается порядковый номер группы "Группа X", а также полное наименование участника группы. Наименование заемщиков группы приводится в порядке убывания размеров предоставленных им кредитов.
7. В графе 3 по каждому заемщику указывается:
для юридических лиц - резидентов (не кредитных организаций) - основной государственный регистрационный номер (ОГРН);
для кредитных организаций - резидентов указывается регистрационный номер кредитной организации в соответствии с Книгой государственной регистрации кредитных организаций;
для физических лиц - идентификационный номер налогоплательщика (ИНН);
для нерезидентов (в том числе для кредитных организаций - нерезидентов, не включенных в справочник СВИФТ) вводится условное обозначение - HP;
для кредитных организаций, включенных в справочник СВИФТ, - нерезидентов - код по справочнику СВИФТ;
для группы связанных заемщиков - условное обозначение - ГР.
8. В графе 4 указывается характер отношений заемщика с кредитной организацией. В случае приведения данных по группе связанных заемщиков указывается характер отношения с кредитной организацией каждого заемщика, входящего в группу связанных.
Используются следующие коды:
АБ - акционер (участник), обладающий более 5% акций (долей);
ДО - дочерняя организация;
ЗО - зависимая организация;
АМ - акционер (участник) материнской или дочерней организации;
АК - акционер (участник) зависимой организации;
СД - члены Совета директоров, члены Правления, члены Кредитного комитета кредитной организации, руководители дочерних и материнских структур и другие лица, которые могут повлиять на решение о выдаче кредита;
СЛ - служащий кредитной организации;
ПИ - прочие инсайдеры;
ГВЗ - группа взаимосвязанных заемщиков;
ПР - прочие.
9. В графе 5 указывается форма собственности зае
> 1 2 3 ... 39 40 41 ... 435 436 437
Zaki.ru законы и право
поиск по сайту
каталог документов
добавить сайт Zaki.ru в избранное
Правовые акты международные
Правовые акты Российской Федерации
