>
депозитные операции, проводимые с работниками данной кредитной организации, а также операции по привлечению кредитов при недостатке средств на счете ("овердрафт") в кредитных организациях - корреспондентах;
операции по депонированию средств юридических и физических лиц в кредитной организации для расчетов с использованием банковских карт.
Процентная ставка и объем по пролонгированным депозитным договорам учитываются как ставка и объем вновь привлеченного депозита в месяце, когда осуществлена пролонгация. В качестве срока операции при пролонгировании указывается срок, на который пролонгируется договор.
Получение кредитными организациями в отчетном месяце очередного транша в рамках генерального (рамочного) соглашения (договора) об открытии кредитной линии понимается как получение нового межбанковского кредита. Срок указанного кредита (в целях группировки по срокам и определения средневзвешенного срока) определяется непосредственно в соответствии с договором на привлечение средств, заключаемым в рамках генерального (рамочного) соглашения (договора), а при отсутствии таких данных - в соответствии с условиями генерального (рамочного) соглашения (договора) об открытии кредитной линии, т.е. срок договора о кредитной линии за вычетом срока, прошедшего со дня подписания договора.
Дополнительные взносы на депозитный вклад отражаются как новая депозитная операция с параметрами исходного вклада. Причисление к вкладу процентов в Отчете не отражается.
Все депозиты группируются по срочности исходя из срока, указанного в договоре (или в последнем дополнительном соглашении к данному договору).
5. В графах 2, 5 и 8 разделов 1, 2 и 3 Отчета указывается средневзвешенная процентная ставка в годовом исчислении, рассчитанная исходя из годовых процентных ставок, установленных в кредитных (депозитных) договорах, и условий привлечения средств.
Средневзвешенная процентная ставка рассчитывается по формуле:
Pav = (V1 х P1 + V2 х Р2 + ... + Vn x Pn) : (V1 + V2 + ... + Vn), где:
V1, V2, ..., Vn - объем депозита, вклада по договору (дополнительному соглашению) по n сделке.
Р1, Р2, ..., Рn - номинальная процентная ставка по n сделке, установленная в договоре.
Объем депозита исчисляется в тысячах рублей. Показатели процентных ставок отражаются в Отчете с одним десятичным знаком после запятой.
В графах 3, 6 и 9 разделов 1, 2 и 3 Отчета указывается средневзвешенный срок операций, отнесенных к данной группе срочности. Средневзвешенный срок для каждой группы срочности рассчитывается по формуле:
Т = (V1 х Т1 + V2 х Т2 + ... + Vn х Тn) : (V1 + V2 + ... + Vn), где:
T1, T2, ..., Тn - срок по депозитному договору, дополнительному соглашению к договору, заключенному в пределах отчетного периода по n сделке.
Срок исчисляется в календарных днях.
Для вкладов "до востребования" средневзвешенный срок не рассчитывается.
В расчет сроков включаются первый и последний обозначенные сроки, т.е.: 2 - 7 дней (включительно), от 31 до 180 дней (включительно) и т.д.
При расчете среднеарифметических процентных ставок, отражаемых в строке "Справочно", учитываются процентные ставки, начисляемые по остаткам на счетах клиентов или кредитных организаций в рублях, установленные договором на расчетно-кассовое обслуживание.
В расчет среднего срока по вкладам и депозитам, привлеченным до 30 дней, не включаются объемы вкладов и депозитов "до востребования".
(абзац введен Указанием ЦБ РФ от 27.07.2004 N 1481-У)
Банковская отчетность
---------------T-----------------------------------¬
¦Код территории¦Код кредитной организации (филиала)¦
¦ по ОКАТО +-------T--------T-------T----------
> 1 2 3 ... 54 55 56 ... 435 436 437
Zaki.ru законы и право
поиск по сайту
каталог документов
добавить сайт Zaki.ru в избранное
Правовые акты международные
Правовые акты Российской Федерации
