УКАЗАНИЕ ЦБ РФ от 16.01.2004 N 1376-У (ред. от 13.09.2004) "О ПЕРЕЧНЕ, ФОРМАХ И ПОРЯДКЕ СОСТАВЛЕНИЯ И ПРЕДСТАВЛЕНИЯ ФОРМ ОТЧЕТНОСТИ КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ В ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ" (Зарегистрировано в Минюсте РФ 23.01.2004 N 5488)

ость векселей или величина кредита;
P1, P2, ..., Рn - процентная ставка:
а) для векселей, учтенных по номинальной стоимости, в качестве процентной ставки используется ставка процента, указанная в реквизитах векселя (в процентах годовых);
б) для беспроцентных векселей, приобретаемых по цене ниже номинальной стоимости (с дисконтом), процентная ставка рассчитывается по формуле:

N - K 365
Р = ----- х --- х 100%, где:
К Т

N - номинальная стоимость векселя, указанная в реквизитах;
К - цена сделки (цена покупки векселя);
Т - срок до погашения векселя.
Операции с беспроцентными векселями, приобретаемыми по цене выше или равной номинальной стоимости, не включаются в расчет при заполнении Отчета;
в) для процентных векселей, приобретаемых по цене, отличной от номинальной стоимости, процентная ставка рассчитывается по формуле доходности ценной бумаги к погашению:

C + N - K 365
Р = --------- х --- х 100%, где:
К Т

N - номинальная стоимость векселя, указанная в реквизитах;
К - цена сделки (цена покупки векселя);
Т - срок до погашения векселя;
С - сумма процентных выплат (доходов) по ценной бумаге со дня совершения операции до ее погашения.
При заполнении Отчета не включаются в расчет операции с процентными векселями, приобретаемыми по цене выше номинальной стоимости, в случае, если разница между ценой сделки и номинальной стоимостью превышает сумму процентных выплат по векселю со дня совершения операции до его погашения;
г) для кредитов, предоставленных с использованием собственных векселей (графы 2, 8 Отчета), в качестве процентной ставки указывается процентная ставка, установленная в кредитном договоре с заемщиком.
Показатели процентных ставок учитываются в процентах годовых с точностью до одного десятичного знака после запятой.
5. При составлении Отчета в графе "Средний срок" указывается средневзвешенный срок операций для каждой группы срочности, при этом в качестве весов используются балансовые стоимости соответствующих ценных бумаг или суммы кредитов.
Средневзвешенный срок операций для каждой группы срочности рассчитывается по формуле:

V1T1 + V2T2 + ... + VnTn
Тср = ------------------------, где:
V1 + V2 + ... + Vn

V1, V2, ..., Vn - балансовая стоимость ценной бумаги или величина кредита;
T1, T2, ..., Тn - срок со дня учета векселя до его погашения либо срок предоставленного кредита согласно кредитному договору с заемщиком.



Банковская отчетность
---------------T-----------------------------------------¬
¦Код территории¦ Код кредитной организации (филиала) ¦
¦ по ОКАТО +-------T------------T------------T-------+
¦ ¦по ОКПО¦основной го-¦регистраци- ¦ БИК ¦
¦ ¦ ¦сударствен- ¦онный номер ¦ ¦
¦ ¦ ¦ный регист- ¦(/порядковый¦ ¦
¦ ¦ ¦рационный ¦номер) ¦ ¦
¦ ¦ ¦номер ¦ ¦ ¦
+--------------+-------+------------+------------+-------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
L--------------+-------+------------+------------+--------

РАСЧЕТ СОБСТВЕННЫХ СРЕДСТВ (КАПИТАЛА)

по состоянию на "__" ______ ____ г.

Наименование кредитной организации _________________
Почтовый адрес _______



> 1 2 3 ... 64 65 66 ... 435 436 437

	Поделиться:	Tweet