Информационное письмо Банка России от 31.03.2009 N 38 "Вопросы по применению Инструкции Банка России от 28 апреля 2004 года N 113-И "О порядке открытия, закрытия, организации работы обменных пунктов и порядке осуществления уполномоченными банками отдельных видов банковских операций и иных сделок с наличной иностранной валютой и валютой Российской Федерации, чеками (в том числе дорожными чеками), номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте, с участием физических лиц" (далее - Инструкция N 113-И)"

ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

ИНФОРМАЦИОННОЕ ПИСЬМО
от 31 марта 2009 г. N 38

ВОПРОСЫ ПО ПРИМЕНЕНИЮ ИНСТРУКЦИИ БАНКА РОССИИ
ОТ 28 АПРЕЛЯ 2004 ГОДА N 113-И "О ПОРЯДКЕ ОТКРЫТИЯ,
ЗАКРЫТИЯ, ОРГАНИЗАЦИИ РАБОТЫ ОБМЕННЫХ ПУНКТОВ И ПОРЯДКЕ
ОСУЩЕСТВЛЕНИЯ УПОЛНОМОЧЕННЫМИ БАНКАМИ ОТДЕЛЬНЫХ ВИДОВ
БАНКОВСКИХ ОПЕРАЦИЙ И ИНЫХ СДЕЛОК С НАЛИЧНОЙ ИНОСТРАННОЙ
ВАЛЮТОЙ И ВАЛЮТОЙ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ, ЧЕКАМИ (В ТОМ
ЧИСЛЕ ДОРОЖНЫМИ ЧЕКАМИ), НОМИНАЛЬНАЯ СТОИМОСТЬ КОТОРЫХ
УКАЗАНА В ИНОСТРАННОЙ ВАЛЮТЕ, С УЧАСТИЕМ ФИЗИЧЕСКИХ
ЛИЦ" (ДАЛЕЕ - ИНСТРУКЦИЯ N 113-И)

1. Может ли уполномоченный банк заполнить графы 15, 16, 17 и 18 Реестра операций с наличной валютой и чеками (далее - Реестр) при совершении физическим лицом операции на сумму, не превышающую 600 000 рублей (либо на эквивалентную сумму в иностранной валюте)?
Абзацем 2 пункта 4.15 Инструкции N 113-И установлено, что графа 15 Реестра не заполняется при совершении операций, указанных в подпунктах 3.1.1 - 3.1.3 и 3.1.7 Инструкции N 113-И, если сумма совершаемой операции не превышает 15 000 рублей либо не превышает сумму в иностранной валюте, эквивалентную 15 000 рублей, за исключением случая, когда у кассового работника обменного пункта возникают подозрения, что операция осуществляется в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма.
Абзацем 3 пункта 4.15 Инструкции N 113-И установлено, что графы 16, 17, 18 Реестра заполняются при совершении операции с наличной валютой и чеками, если сумма, на которую она совершается, равна или превышает 600 000 рублей, либо равна сумме в иностранной валюте, эквивалентной 600 000 рублей, или превышает ее, а также в случае проведения иных операций, подпадающих под действие Федерального закона "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" (далее - Федеральный закон).
При этом согласно приложению 4 к Инструкции N 113-И (Порядок заполнения Реестра операций с наличной валютой и чеками) по усмотрению уполномоченного банка (филиала уполномоченного банка) в Реестр могут быть включены иные сведения при условии сохранения сведений, установленных Инструкцией N 113-И.
В связи с тем, что согласно пункту 1.2 статьи 7 Федерального закона при осуществлении физическим лицом операции по покупке или продаже наличной иностранной валюты на сумму, не превышающую 15 000 рублей либо не превышающую сумму в иностранной валюте, эквивалентную 15 000 рублей, идентификация клиента - физического лица, установление и идентификация выгодоприобретателя не проводятся, за исключением случая, когда у работников организации, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, возникают подозрения, что данная операция осуществляется в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма, графы 15, 16, 17, 18 Реестра при осуществлении физическим лицом операций с наличной валютой и чеками на сумму, не превышающую 15 000 рублей либо не превышающую сумму в иностранной валюте, эквивалентную 15 000 рублей, не заполняются.
Вместе с тем в случае если физическое лицо, совершающее операции с наличной валютой и чеками на сумму, не превышающую 15 000 рублей либо не превышающую сумму в иностранной валюте, эквивалентную 15 000 рублей, обратится с просьбой зафиксировать предусмотренную пунктами 7 и 8 приложения 6 к Инструкции N 113-И информацию в документе, выдаваемом физическому лицу при осуществлении операций с наличной валютой и чеками, то указанная информация может быть отражена в графах 16 и 17 Реестра с обязательной пометкой, что информация внесена по просьбе клиента, или в дополнительных графах Реестра.
При этом сведения, указанные в пунктах 7 и 8 приложения 6 к Инструкции N 113-И, вносятся кассовым работ

> 1 2 3