"ПОЛОЖЕНИЕ О ПОРЯДКЕ РАСЧЕТА КРЕДИТНЫМИ ОРГАНИЗАЦИЯМИ РАЗМЕРА РЫНОЧНЫХ РИСКОВ" (утв. ЦБ РФ 24.09.1999 N 89-П) (ред. от 30.11.2004)

рытой валютной позиции и контроле за их соблюдением уполномоченными банками Российской Федерации" с последующими изменениями и дополнениями (далее - Инструкция N 41) ("Вестник Банка России" от 29.05.96 N 24). При этом результаты расчета изменения цены опциона (DC) и стоимости базисного актива (DS) не приводятся к абсолютной величине (если по результатам расчета дельта оказалась отрицательной величиной, то опционная позиция в дельта-эквиваленте является короткой, если положительной - длинной).
(в ред. Указания ЦБ РФ от 20.04.2001 N 955-У)
При расчете DS за "спот" - курс базисного актива на начало и конец рабочего дня принимается курс открытия и курс закрытия торгов по соответствующей ценной бумаге на отчетную дату. При этом курс открытия и закрытия определяется по данным биржевых и внебиржевых организаторов торгов ценными бумагами.
(абзац введен Указанием ЦБ РФ от 20.04.2001 N 955-У)

2. Порядок расчета процентного риска

2.1. Расчет процентного риска производится по следующим финансовым инструментам торгового портфеля:
- долговые обязательства Российской Федерации;
- долговые обязательства субъектов Российской Федерации и местных органов власти;
- облигации;
- еврооблигации;
- ценные бумаги, проданные по сделкам типа "РЕПО";
(в ред. Указания ЦБ РФ от 30.11.2004 N 1523-У)
- ценные бумаги, переданные в залог;
(в ред. Указания ЦБ РФ от 30.11.2004 N 1523-У)
- депозитные сертификаты;
- долговые обязательства юридических лиц;
- производные финансовые инструменты (за исключением купленных опционов), чувствительные к изменению процентных ставок;
- неконвертируемые привилегированные акции.
(абзац введен Указанием ЦБ РФ от 20.04.2001 N 955-У)
2.2. Процентный риск рассчитывается как сумма двух величин:

ПР = СПР + ОПР,

где СПР - специальный процентный риск, т.е. риск неблагоприятного изменения цены под влиянием факторов, связанных с эмитентом ценных бумаг;
ОПР - общий процентный риск, т.е. риск неблагоприятного изменения цены, связанный с колебаниями уровня процентной ставки.
Размер СПР и ОПР рассчитывается отдельно по каждому виду валюты, включая российские рубли.
2.3. При расчете специального процентного риска все чистые длинные и короткие позиции взвешиваются на следующие коэффициенты:
2.3.1. По финансовым инструментам без риска - 0.

-----
2.3.1.1. Долговые обязательства правительств или центральных банков стран, входящих в "группу развитых стран", номинированные в валюте страны-эмитента. Состав "группы развитых стран" определен Инструкцией Банка России от 1 октября 1997 г. N 1 (далее - Инструкция N 1) ("Вестник Банка России" от 02.06.99 N 33, от 22.07.99 N 42-43).
2.3.1.2. Долговые обязательства, номинированные в валюте страны-эмитента, если они полностью гарантированы или полностью обеспечены ценными бумагами правительств или центральных банков стран, входящих в "группу развитых стран".
2.3.1.3. Долговые обязательства центральных банков стран, не входящих в "группу развитых стран", имеющие срок, оставшийся до погашения, менее 6 месяцев и номинированные в валюте страны-эмитента.
2.3.1.4. Долговые обязательства, если они полностью гарантированы центральными банками стран, не входящих в "группу развитых стран", имеют срок, оставшийся до погашения, менее 6 месяцев и номинированы в валюте страны-эмитента.
2.3.2. По финансовым инструментам с низким риском (сроком погашения менее 6 месяцев) - 0,25%:
2.3.2.1. Государственные долговые обязательства, эмитированные Правительством Российской Федерации (независимо от того, в какой валюте они номинированы).
2.3.2.2. Долговые обязательства субъектов Российской Федерации и местных органов власти, если они полностью гарантированы и

> 1 ... 2 3 4 5 ... 18 19 20