УКАЗАНИЕ ЦБ РФ от 16.01.2004 N 1376-У (ред. от 13.09.2004) "О ПЕРЕЧНЕ, ФОРМАХ И ПОРЯДКЕ СОСТАВЛЕНИЯ И ПРЕДСТАВЛЕНИЯ ФОРМ ОТЧЕТНОСТИ КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ В ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ" (Зарегистрировано в Минюсте РФ 23.01.2004 N 5488) (с изм. и доп., вступающими в силу с 01.01.2005)

¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦ 5 ¦ 6 ¦
+-----------------+-------+-------+------+------+-------+--------+
¦ 1А8. Долговые ценные бумаги (непросроченные), ¦
¦ эмитированные нерезидентами ¦
+-----------------T-------T-------T------T------T-------T--------+
¦1А8.2. ¦ 0,0¦ 4,0¦ -0,7¦ 0,0¦ 3,3¦ 1,5¦
¦Долгосрочные ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----------------+-------+-------+------+------+-------+--------+
¦ Объяснение ¦
+-----------------T-------T-------T------T------T-------T--------+
¦ ¦Остаток¦Изме- ¦Изме- ¦Прочие¦Остаток¦Проценты¦
¦ ¦на на- ¦нения ¦нения ¦изме- ¦на ко- ¦(доходы ¦
¦ ¦чало ¦акти- ¦акти- ¦нения ¦нец ¦по учас-¦
¦ ¦опера- ¦вов в ¦вов в ¦акти- ¦периода¦тию в ¦
¦ ¦ции ¦ре- ¦ре- ¦вов ¦ ¦капита- ¦
¦ ¦ ¦зуль- ¦зуль- ¦ ¦ ¦ле), на-¦
¦ ¦ ¦тате ¦тате ¦ ¦ ¦числен- ¦
¦ ¦ ¦опе- ¦перео-¦ ¦ ¦ные в ¦
¦ ¦ ¦раций ¦ценки ¦ ¦ ¦отчетном¦
¦ ¦ ¦ ¦(гр. 5¦ ¦ ¦периоде ¦
¦ ¦ ¦ ¦- гр. ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦1 - ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦гр. 2 ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦- гр. ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦4) ¦ ¦ ¦ ¦
+-----------------+-------+-------+------+------+-------+--------+
¦Приобретение ¦ 0¦11 + 1 ¦ 0¦ 0¦ 12¦ 0¦
+-----------------+-------+-------+------+------+-------+--------+
¦Продажа облигации¦ 12¦ -5,5¦ 0¦ 0¦ 6,5¦6 - 5,5 ¦
¦номиналом 5 тыс. ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----------------+-------+-------+------+------+-------+--------+
¦Продажа ¦ 6,5¦ -0,5¦ ¦ ¦ 6¦0,75 - ¦
¦накопленного ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦0,5 ¦
¦купона по¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦облигации ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦номиналом 5 тыс. ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----------------+-------+-------+------+------+-------+--------+
¦Выплата купона ¦ 6¦ -0,5¦ 0¦ 0¦ 5,5¦1 - 0,5 ¦
+-----------------+-------+-------+------+------+-------+--------+
¦Продажа облигации¦ 5,5¦ -1,5¦ -0,7¦ 0¦ 3,3¦ 0¦
¦номиналом 2 тыс. ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----------------+-------+-------+------+------+-------+--------+
¦Продажа ¦ 3,3¦ 0,0¦ 0¦ 0¦ 3,3¦ 0,2¦
¦накопленного ¦ ¦ ¦ ¦ ¦(= 11 х¦ ¦
¦купона по¦ ¦ ¦ ¦ ¦3 / 10)¦ ¦
¦облигации ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦номиналом 2 тыс. ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
L-----------------+-------+-------+------+------+-------+---------

Изменения в результате переоценки в сумме -0,7 тыс. долларов США отражают тот факт, что облигации номиналом 2 тыс. долларов США, купленные за 2,2 тыс. долларов США, были перепроданы за 1,5 тыс. долларов США.
Приобретение и продажа нерезидентами купонных облигаций, выпущенных отчитывающимся бан



> 1 2 3 ... 210 211 212 ... 434 435 436

	Поделиться:	Tweet