УКАЗАНИЕ ЦБ РФ от 16.01.2004 N 1376-У (ред. от 13.09.2004) "О ПЕРЕЧНЕ, ФОРМАХ И ПОРЯДКЕ СОСТАВЛЕНИЯ И ПРЕДСТАВЛЕНИЯ ФОРМ ОТЧЕТНОСТИ КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ В ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ" (Зарегистрировано в Минюсте РФ 23.01.2004 N 5488) (с изм. и доп., вступающими в силу с 01.01.2005)

Коды к счетам типа "С" (проектным) ¦
+---+------------------------------------------------------------+
¦А ¦Сумма, зачисленная со счета типа "С" (инвестиционный) (в со-¦
¦ ¦ответствии с планом) ¦
+---+------------------------------------------------------------+
¦В ¦Переводы на счет типа "С" (инвестиционный) ¦
+---+------------------------------------------------------------+
¦С ¦Перевод на счет типа "С" (конверсионный) ¦
+---+------------------------------------------------------------+
¦W ¦Сумма, зачисленная с инвестиционного счета другого нерези- ¦
¦ ¦дента ¦
+---+------------------------------------------------------------+
¦D ¦Сумма, переведенная на инвестиционный проект ¦
+---+------------------------------------------------------------+
¦Р ¦Сумма, полученная от реализации инвестиционного проекта ¦
L---+


8. В графе 8 указывается сумма операции (остатка) в рублях с точностью до копеек.
9. Операции и остатки вносятся в Отчет в день проведения по бухгалтерскому балансу.

III. Требования к Отчету

1. Все даты операции (остатков) по счетам в Отчете должны быть одинаковыми и должны совпадать с датой, указанной в заголовке Отчета.
2. Код Дилера - Уполномоченного банка во всех строках Отчета должен быть одинаковым.
3. Для любого лицевого счета конкретного типа, встречающегося в Отчете, должен быть указан остаток на начало дня или операция открытия счета. Аналогично для любого лицевого счета конкретного типа, встречающегося в Отчете, должен быть указан остаток на конец дня или операция закрытия счета.
4. Операции перевода со счета одного типа на счет другого типа должны иметь соответствующую парную операцию перевода (первая заглавная буква - код операции, вторая подстрочная - код счета, SUM - суммирование операций по всем лицевым счетам данного типа одного нерезидента в данном Отчете).

SUM Gi = SUM Ab
SUM Fi = SUM Bb
SUM Di = SUM Ap
SUM Pi = SUM Bp
SUM Hi = SUM At
SUM Li = SUM Bt
SUM Ci = SUM Ak
SUM Mi = SUM Bk
SUM Ct = SUM Lk
SUM Cp = SUM Pk

5. Остаток на конец дня на любом лицевом счете, встречающемся в Отчете, должен быть равен остатку на начало дня на этом счете, увеличенному на сумму всех операций по зачислению денежных средств на этот счет и уменьшенному на сумму всех операций по списанию денежных средств с этого счета (первая заглавная буква - код операции (остатка), вторая подстрочная - код счета, SUM - суммирование операций по лицевому счету данного типа одного нерезидента в данном Отчете).
Для транзитных счетов:

Nt + SUM Zt - SUM Yt - SUM Ct - SUM Bt + SUM At = Kt

Для брокерских счетов:

Nb + SUM Zb - SUM Yb - SUM Db - SUM Bb + SUM Fb + SUM Ab = Kb

Для инвестиционных счетов:

Ni + SUM Zi - SUM Oi - SUM Gi + SUM Fi - SUM Ei - SUM Ri -
- SUM Hi + SUM Li - SUM Ii + SUM Ji - SUM Vi + SUM Wi - SUM Ci +
+ SUM Mi - SUM Di + SUM Pi + SUM Si - SUM Bi + SUM Ai = Ki

Для конверсионных счетов:

Nk + SUM Zk - SUM Yk - SUM Ok - SUM Bk + SUM Ak - SUM Ik +
+ SUM Fk + SUM Jk + SUM Lk + SUM Pk = Kk

Для проектных счетов:

Np + SUM Zp - SUM Yp + SUM Ap - SUM Bp - SUM Cp + SUM Wp -
- SUM Dp + SUM Pp = Kp

6. Остатки на конец предыдущего рабочего дня по лицевым счетам (с учетом типа счета и ИИН) должны совпадать с остатками



> 1 2 3 ... 345 346 347 ... 434 435 436

	Поделиться:	Tweet