нных фондов и активов паевых инвестиционных фондов", а также в Положение о порядке и сроках определения стоимости чистых активов акционерных инвестиционных фондов, стоимости чистых активов паевых инвестиционных фондов, расчетной стоимости инвестиционных паев паевых инвестиционных фондов, а также стоимости чистых активов акционерных инвестиционных фондов в расчете на одну акцию, утвержденное Приказом Федеральной службы по финансовым рынкам от 15.06.2005 N 05-21/пз-н" (зарегистрирован в Министерстве юстиции Российской Федерации 19.01.2006, регистрационный N 7387).
пункт 11.2 изложить в следующей редакции:
"11.2. оценочная стоимость облигаций, по которым исполнены обязательства по выплате суммы основного долга, признается равной нулю с даты поступления в состав активов акционерного инвестиционного фонда или активов паевого инвестиционного фонда денежных средств или иного имущественного эквивалента в счет погашения указанных облигаций;";
пункт 11.3 изложить в следующей редакции:
"11.3. в случае неисполнения предусмотренного облигацией обязательства по выплате суммы основного долга оценочная стоимость таких облигаций по истечении 7 дней с даты окончания срока исполнения указанного обязательства определяется по формуле:
S = max[0; ((0,7 - (i - 7) x 0,03) x S )],
0
где:
S - оценочная стоимость облигаций на дату определения стоимости активов
акционерного инвестиционного фонда или паевого инвестиционного фонда;
S - оценочная стоимость указанных облигаций на дату
0
истечения предусмотренного ими срока исполнения обязательств по
выплате суммы основного долга;
i - количество полных календарных дней, прошедших с даты окончания
срока исполнения обязательств по выплате суммы основного долга,
предусмотренной указанными облигациями;";
дополнить пунктом 11.5 следующего содержания:
"11.5. в случае опубликования в соответствии с законодательством Российской Федерации сведений о признании эмитента облигаций банкротом оценочная стоимость облигаций такого эмитента с даты опубликования указанных сведений признается равной нулю.".
2. В Порядке расчета рыночной стоимости активов и стоимости чистых активов, в которые инвестированы средства пенсионных накоплений, утвержденном Приказом ФСФР России от 26.12.2006 N 06-155/пз-н (зарегистрирован в Министерстве юстиции Российской Федерации 08.02.2007, регистрационный N 8916):
в пункте 8:
подпункт "о" изложить в следующей редакции:
"о) рыночная стоимость облигаций, по которым исполнены обязательства по выплате суммы основного долга, признается равной нулю с даты поступления в состав инвестиционного портфеля денежных средств или иного имущественного эквивалента в счет погашения указанных облигаций. В случае неисполнения предусмотренного облигацией обязательства по выплате суммы основного долга рыночная стоимость таких облигаций по истечении 7 дней с даты окончания срока исполнения указанного обязательства определяется по формуле:
S = max[0; ((0,7 - (i - 7) x 0,03) x Р x Q)],
0
где:
S - рыночная стоимость облигаций на дату расчета рыночной
стоимости активов, составляющих инвестиционный портфель;
Р - рыночная цена (средняя цена) указанных облигаций на дату
0
истечения предусмотренного ими срока исполнения обязательств по
выплате суммы основного долга;
Q - количество указанных облигаций в инвестиционном портфеле;
i - количество полных календарных дней, прошедших с даты
окончания срока исполнения обязательств по выплате суммы
> 1 2 3 4
Zaki.ru законы и право
поиск по сайту
каталог документов
добавить сайт Zaki.ru в избранное
Правовые акты международные
Правовые акты Российской Федерации
