, пожертвования, компенсации, стипендии, пенсии, алименты, выплаты наследства, а также поступления в пользу физических лиц - резидентов от нерезидентов и платежи физических лиц - резидентов в пользу нерезидентов за выполнение работ, оказание услуг, передачу информации, результатов интеллектуальной деятельности.
Переводы, поступления и платежи, не указанные выше, в разделе 3 не отражаются, в том числе:
купля (продажа) товаров;
покупка, продажа ценных бумаг, купонных платежей по ним и выплаты дивидендов;
предоставление (привлечение) кредитов, ссуд, займов и выплаты процентов по ним;
взносы в уставный капитал, инвестиционные и паевые взносы;
приобретение прав на недвижимое имущество.
В графе 1 "Код операции" раздела 3 указывается один из следующих кодов:
Код "1" - выполнение работ, оказание услуг, передача информации, результатов интеллектуальной деятельности;
Код "2" - гранты, пожертвования, компенсации, стипендии, пенсии, алименты, выплаты наследства.
Если на момент составления Отчета отсутствует информация, позволяющая отразить операцию в разделе 3, то она включается в Отчет за тот период, в котором будут получены соответствующие документы.
III.4. Возвраты денежных средств, отраженных в Отчетах за предыдущие периоды (в пределах последних двенадцати месяцев), отражаются в Отчете за тот период, в котором был осуществлен их возврат.
В разделах 1, 2 возврат поступивших, но невыплаченных денежных средств вычитается из общей суммы поступивших в отчетном периоде денежных средств. Полученное сальдо отражается по строкам "переводы в Российскую Федерацию из стран дальнего зарубежья" или "переводы в Российскую Федерацию из стран СНГ" в соответствующих графах "Сумма" и "Количество операций, единиц". Аналогичным образом по строкам "переводы из Российской Федерации в страны дальнего зарубежья" или "переводы из Российской Федерации в страны СНГ" отражаются возвраты ранее отправленных переводов.
В разделе 3 возвраты поступивших (выплаченных) денежных средств вычитаются из общей суммы поступивших (выплаченных) в отчетном периоде денежных средств и отражаются по строкам "Поступления в пользу физических лиц - резидентов от нерезидентов" ("Платежи физических лиц - резидентов в пользу нерезидентов") в соответствующих графах "Сумма" и "Количество операций, единиц".
В подразделе 2.1 при отражении возврата переводов и разделе 3 при отражении возврата платежей (поступлений) показатель в графе "Код операции" должен быть тождественен данным первоначального перевода, платежа (поступления).
Если переводы, платежи (поступления), а также их возвраты осуществлялись в течение одного отчетного периода в одной и той же валюте, с одним и тем же кодом операции, то в Отчете указанные операции сальдируются.
Возвраты денежных средств по операциям, осуществленным до 1 апреля 2004 года, в Отчет не включаются.
III.5. В графе 1 "Код операции" указывается один из кодов операций, пояснения к которым приведены в пункте IV.
В подразделах 2.2 и 2.3 код операции не указывается.
III.6. В графах "Количество операций, единиц" отражается общее количество операций, осуществленных в отчетном периоде.
III.7. В графах "Сумма" отражается общая сумма операций, определяемая на валовой основе. Суммы указываются в целых единицах соответствующего вида валюты.
III.8. Для целей настоящей отчетности датой проведения перевода, платежа (поступления) считается дата осуществления операции между отчитывающейся кредитной организацией и банком-корреспондентом или между отчитывающимся филиалом кредитной организации и ее головным офисом.
III.9. Перечень кредитных организаций, представляющих раздел 1 Отчета.
------T--------T------T---------T--------------------------T---------T-------------¬
¦Номер¦Наимено-¦Код по¦Регистра-¦ Наименование кредитной ¦ БИ
> 1 2 3 ... 86 87 88 ... 126 127 128
Zaki.ru законы и право
поиск по сайту
каталог документов
добавить сайт Zaki.ru в избранное
Правовые акты международные
Правовые акты Российской Федерации
