изических лиц" включает в себя данные о прочих переводах, не отраженных в разделе 1, которые в зависимости от перевододателя (переводополучателя) в Российской Федерации классифицируются по трем подразделам.
В разделе 2 кредитные организации отражают все переводы, осуществленные по поручению физических лиц, в том числе через системы денежных переводов, не указанные в графе 7 пункта III.9. Операции кредитных организаций, указанных в графе 5 пункта III.9, которые были осуществлены не через системы денежных переводов, указанные в графе 7 пункта III.9, также отражаются в разделе 2.
III.2.1. В подразделе 2.1 "Переводы физических лиц - резидентов из Российской Федерации и в Российскую Федерацию в их пользу" отражаются:
переводы в иностранной валюте (с открытием и без открытия счета), как поступившие в отчетном периоде в пользу резидентов-переводополучателей, так и отправленные резидентами-перевододателями;
переводы в валюте Российской Федерации (с открытием счета и без открытия счета), как поступившие в отчетном периоде в пользу резидентов-переводополучателей со счетов банков-нерезидентов в уполномоченных банках, так и отправленные резидентами-перевододателями в пользу нерезидентов на счета банков-нерезидентов в уполномоченных банках;
все переводы со счетов (вкладов) физических лиц - резидентов, открытых в уполномоченных банках, на их счета, открытые за пределами территории Российской Федерации, и переводы на счета физических лиц - резидентов, открытые в уполномоченных банках, с их счетов, открытых за пределами территории Российской Федерации.
В подразделе 2.1 не отражаются переводы по следующим операциям:
купля (продажа) товаров, не предназначенных для личного пользования;
покупка, продажа ценных бумаг, купонных платежей по ним и выплаты дивидендов;
предоставление (привлечение) кредитов, ссуд, займов и выплаты процентов по ним;
взносы в уставный капитал, инвестиционные и паевые взносы;
покупка, продажа платежных документов;
приобретение прав на недвижимое имущество;
а также расчеты с использованием платежных карт.
В графе 1 "Код операции" подраздела 2.1 указывается один из следующих кодов:
Код "1" - выполнение работ, оказание услуг, передача информации, результатов интеллектуальной деятельности;
Код "2" - гранты, пожертвования, компенсации, стипендии, пенсии, алименты, выплаты наследства;
Код "3" - перечисление заработной платы;
Код "4" - платежи за товары, приобретаемые для личных целей;
Код "5" - прочие переводы, не отнесенные к кодам 1 - 4.
III.2.2. В подразделе 2.2 "Переводы физических лиц - нерезидентов из Российской Федерации и в Российскую Федерацию в их пользу" отражаются:
все переводы в иностранной валюте (с открытием и без открытия счета), как поступившие в отчетном периоде в пользу нерезидентов-переводополучателей, так и отправленные нерезидентами-перевододателями;
все переводы в валюте Российской Федерации (с открытием и без открытия счета), как поступившие в отчетном периоде в пользу нерезидентов-переводополучателей со счетов банков-нерезидентов в уполномоченных банках, так и отправленные нерезидентами-перевододателями в пользу нерезидентов на счета банков-нерезидентов в уполномоченных банках.
III.2.3. В подразделе 2.3 "Переводы в Российскую Федерацию в пользу физических лиц, резидентская принадлежность которых не определена" отражаются поступления в пользу физических лиц только в том случае, если на момент составления Отчета невозможно определить, является ли переводополучатель резидентом или нерезидентом Российской Федерации.
III.3. В разделе 3 "Расчеты физических лиц - резидентов с нерезидентами на территории Российской Федерации" отражаются следующие поступления и платежи между физическими лицами - резидентами и нерезидентами, совершенные на территории Российской Федерации: гранты
> 1 2 3 ... 85 86 87 ... 126 127 128
Zaki.ru законы и право
поиск по сайту
каталог документов
добавить сайт Zaki.ru в избранное
Правовые акты международные
Правовые акты Российской Федерации
