. Курс Банка России на дату совершения операции составляет 28,73 за 1 долл. США. Таким образом, сумма операции в рублевом эквиваленте будет составлять 603 330 рублей и, следовательно, операция подлежит обязательному контролю по коду 1007.
6. Внесение физическим лицом в уставный (складочный) капитал организации <*> денежных средств в наличной форме (код вида операции - 1008).
--------------------------------
<*> Обязательному контролю подлежат операции по взносу физическими лицами денежных средств в наличной форме в уставный (складочный) капитал следующих организаций: полного товарищества, товарищества на вере (коммандитного товарищества), акционерных обществ (открытых и закрытых), обществ с ограниченной ответственностью, обществ с дополнительной ответственностью. Операции по взносу физическими лицами наличных денежных средств в виде паевых взносов в соответствующие фонды производственных и потребительских кооперативов, в виде членских и имущественных взносов в некоммерческие организации не подлежат обязательному контролю по коду вида операций 1008.
К операциям, подлежащим обязательному контролю с кодом 1008, относятся операции в сумме равной или превышающей 600 000 рублей либо равной сумме в иностранной валюте, эквивалентной 600 000 рублей, или превышающей ее, представляющие собой прием наличных денежных средств от физического лица для зачисления на счет юридического лица - клиента банка в виде взноса физического лица в уставный (складочный) капитал организации.
Примечания. 1. Операция по переводу физическим лицом денежных средств без открытия банковского счета с указанием в назначении платежа документа на перечисление денежных средств, что переводимые денежные средства представляют собой взнос в уставный капитал юридического лица, не может квалифицироваться как внесение физическим лицом в уставный (складочный) капитал организации денежных средств в наличной форме, поскольку расчеты в данном случае осуществляются в безналичном порядке (Положение Банка России от 01.04.2003 N 222-П "О порядке осуществления безналичных расчетов физическими лицами в Российской Федерации").
2. Если в объявлении на взнос наличными, которым оформлено распоряжение клиента - юридического лица, либо создаваемой организации, о внесении на его счет наличных денежных средств, указано, что денежные средства были получены от физического лица в наличной форме в качестве взноса в уставный (складочный) капитал организации, целесообразно запросить у клиента документы, на основании которых кредитная организация сможет определить, относится ли проводимая операция к операциям, подлежащим обязательному контролю.
При подготовке сведений о выявленных операциях с кодом 1008 следует учитывать, что:
- в разделе "Сведения о плательщике" указываются сведения о физическом лице, осуществляющем взнос в уставный (складочный) капитал организации;
- в разделе "Сведения о получателе" в случае, когда организация не прошла государственную регистрацию, указываются сведения о кредитной организации, в которой открыт счет для зачисления первоначальных взносов учредителей. При этом в поле DESCR_1 указывается предполагаемое наименование организации, в уставной (складочный) капитал которой вносятся денежные средства. В случае, когда юридическое лицо, чей уставный капитал формируется, прошло государственную регистрацию, под получателем денежных средств следует понимать указанное юридическое лицо.
Примечание. Если операция, подлежащая обязательному контролю, с кодом 1008 выявлена при внесении наличных денежных средств на счет юридического лица или создаваемой организации ее представителем, и у банка отсутствуют все необходимые сведения о физическом лице, вносящем денежные средства в уставный (складочный) капитал организации, то в разделах "Сведения о плательщике" указываются сведения о юридическом лице, а в разделе "Сведения об операции", в поле "DE
> 1 2 3 ... 5 6 7
Zaki.ru законы и право
поиск по сайту
каталог документов
добавить сайт Zaki.ru в избранное
Правовые акты международные
Правовые акты Российской Федерации
