елью оказания услуг населению по ремонту и чистке одежды. Кроме того, операции, которые ранее совершал клиент, не относились к операциям, связанным с каким-либо строительством.
Вывод: операция подлежит обязательному контролю по коду 1001.
2. Индивидуальный предприниматель представил в банк заявление на снятие наличными со счета 10 000 000 рублей, поступивших накануне на его счет в безналичном порядке из другого банка. При снятии денежных средств наличными клиент заявил, что снятые средства будут использованы на хозяйственные нужды. До проведения данной операции клиентом ежемесячно в течение года снималось со счета не более 100 000 рублей.
Вывод: операция подлежит обязательному контролю по коду 1001.
3. Физическое лицо внесло на счет клиента - юридического лица 3 000 000 рублей наличными за консультационные услуги. Из содержащейся в анкете клиента информации следует, что клиент занимается производством пиломатериалов и ранее консультационных услуг никому не оказывал.
Вывод: операция подлежит обязательному контролю по коду 1002.
4. Индивидуальным предпринимателем в объявлении на взнос наличными в сумме 650 000 рублей указано, что данные денежные средства являются выручкой от реализации сельхозпродукции. В то же время, согласно имеющимся в юридическом деле клиента документам, клиент осуществляет деятельность в сфере информационных услуг и обслуживания вычислительной техники.
Вывод: операция подлежит обязательному контролю по коду 1002.
2. Покупка наличной иностранной валюты физическим лицом (код вида операции - 1003).
2.1. Операция подлежит обязательному контролю, если сумма приобретаемой физическим лицом иностранной валюты при пересчете по курсу, установленному приказом уполномоченного банка (филиала уполномоченного банка) или распоряжением должностного лица уполномоченного банка (его филиала), которому приказом уполномоченного банка (его филиала) предоставлено право устанавливать курсы иностранных валют и кросс-курсы, равна или превышает 600 000 рублей, а по своему характеру операция представляет собой покупку физическим лицом наличной иностранной валюты за наличные рубли.
При подготовке сведений о выявленных операциях с кодом 1003 следует учитывать, что:
- в поле "SUME" (сумма операции в рублевом эквиваленте) указывается сумма в рублях, полученная получателем денежных средств по курсу, установленному приказом уполномоченного банка (филиала уполномоченного банка) или распоряжением должностного лица уполномоченного банка (его филиала), которому приказом уполномоченного банка (его филиала) предоставлено право устанавливать курсы иностранных валют и кросс-курсы;
- в поле "CURREN" - код покупаемой физическим лицом иностранной валюты;
- в разделе "Сведения о плательщике" указываются сведения о физическом лице;
- в разделе "Сведения о получателе" указываются сведения о банке.
2.2. Операция подлежит обязательному контролю, если сумма приобретаемой (либо продаваемой) физическим лицом иностранной валюты при пересчете по курсу Банка России (Информационное письмо N 15 от 19.12.2008) равна или превышает 600 000 рублей, а по своему характеру операция представляет собой:
покупку физическим лицом наличной иностранной валюты одного иностранного государства (группы государств) за наличную иностранную валюту другого иностранного государства (группы государств) (конверсия).
При подготовке сведений о выявленных конверсионных операциях - операций покупки наличной иностранной валюты одного иностранного государства за наличную иностранную валюту другого иностранного государства (код вида операции 1003) следует учитывать, что:
- в поле "SUM" указывается сумма покупаемой физическим лицом иностранной валюты;
- в поле "SUME" - рублевый эквивалент суммы покупаемой физическим лицом иностранной валюты, рассчитанный по официальному курсу Центрального
> 1 2 3 4 5 ... 6 7
Zaki.ru законы и право
поиск по сайту
каталог документов
добавить сайт Zaki.ru в избранное
Правовые акты международные
Правовые акты Российской Федерации
