"ПОЛОЖЕНИЕ О ПОРЯДКЕ РАСЧЕТА КРЕДИТНЫМИ ОРГАНИЗАЦИЯМИ РАЗМЕРА РЫНОЧНЫХ РИСКОВ" (утв. ЦБ РФ 24.09.1999 N 89-П) (ред. от 30.11.2004)

br /> 5) производится компенсация всех индивидуальных и чистых позиций в рамках странового портфеля.
(пп. 5 введен Указанием ЦБ РФ от 20.04.2001 N 955-У)
Величина остаточного риска рассчитывается следующим образом:
- 20% компенсированной опционной позиции в дельта-эквиваленте, если опцион торговался на организованном биржевом и внебиржевом рынках;
- 40% компенсированной опционной позиции в дельта-эквиваленте, если опцион торговался на неорганизованном внебиржевом рынке.
3.4. Расчет специального риска
Для расчета специального риска брутто-позиция по страновому портфелю взвешивается с применением следующих коэффициентов:
- по финансовым инструментам с низким риском - 2%;
- по финансовым инструментам со средним риском - 4%;
- по финансовым инструментам с высоким риском - 8%.
3.4.1. Финансовые инструменты с низким риском
Ценные бумаги эмитентов "группы развитых стран", одновременно удовлетворяющие следующим условиям:
а) котировки включаются в расчет сводных фондовых индексов: All Ords - Австралия, ATX - Австрия, BEL20 - Бельгия, TSE35 - Канада, CAC40 - Франция, DAX - Германия, Nikkei225 - Япония, EOE25 - Нидерланды, IBEX35 - Испания, OMX - Швеция, SMI - Швейцария, FTSE100 и FTSEmid-250 - Великобритания, Dow - Jones и S&P500 - США;
б) никакая из чистых позиций не превышает 5% брутто-позиции по страновому портфелю. Этот лимит может достигать значения 10%, если сумма вышеуказанных позиций не превышает 50% брутто-позиции.
3.4.2. Финансовые инструменты со средним риском
Ценные бумаги эмитентов "группы развитых стран", если они не удовлетворяют условиям пп. а и б п. 3.4.1 настоящего Положения.
3.4.3. Финансовые инструменты с высоким риском
Ценные бумаги эмитентов стран, не принадлежащих к "группе развитых стран".
3.4.4. Размер СФР равен сумме взвешенных брутто-позиций по каждому страновому портфелю.
3.5. Общий риск
Размером общего фондового риска по каждому страновому портфелю является нетто-позиция по данному портфелю.
В случае, если какая-либо чистая позиция составляет более 20% брутто-позиции по страновому портфелю, сумма превышения прибавляется к нетто-позиции.
Размером ОФР является сумма нетто-позиций по всем страновым портфелям, взвешенная на 8%.

4. Порядок расчета валютного риска

4.1. Валютный риск (ВР) - риск понесения убытков вследствие изменения курса иностранных валют и цен на драгоценные металлы по отношению к российскому рублю.
(в ред. Указания ЦБ РФ от 20.04.2001 N 955-У)
4.2. Размер валютного риска рассчитывается следующим образом:

ВР = НВовп х 8%,

где НВовп - суммарная величина открытых позиций, определяемая по данным графы 13 или 14 таблицы Приложения 1 к Инструкции N 41.
(в ред. Указания ЦБ РФ от 20.04.2001 N 955-У)
4.3. Валютный риск принимается в расчет размера рыночных рисков, когда по состоянию на отчетную дату процентное соотношение показателя НВовп и величины собственных средств (капитала) будет равно или превысит 2%. При этом используются данные о величине суммарной позиции и собственных средств (капитала) из формы 634 "Отчет об открытых валютных позициях" Приложения 1 к Инструкции N 41 на конец последнего рабочего дня отчетного месяца.
(п. 4.3 в ред. Указания ЦБ РФ от 20.04.2001 N 955-У)
4.4. Кредитные организации с отрицательным значением собственных средств (капитала), имеющие открытые позиции в иностранной валюте и драгоценных металлах в нарушение требований п. 17 Инструкции N 41, рассчитывают валютный риск в обязательном порядке.
(п. 4.4 введен Указанием ЦБ РФ от 20.04.2001 N 955-У)

5. Отчетность кредитных организаций


-----
5.1. Кредитные организации используют показатель размера р



> 1 2 3 ... 8 9 10 ... 18 19 20

	Поделиться:	Tweet