т получил поручение от своего клиента, торговца наркотиками, депонировать наличные средства на трастовый счет юриста и затем производить текущие платежи по закладным на имущество, подлинным владельцем которого является данный торговец наркотиками. Юрист получал комиссионные от продажи этого имущества и от брокерских операций с закладными. Хотя позднее юрист признал факт получения наличных средств от торговца наркотиками, их депонирование на свой трастовый счет и управление платежами по закладным торговца, тем не менее он отрицал, что был осведомлен относительно источника происхождения этих денежных средств.
Резюмирующие заключения
91. Многие эксперты отметили, что даже если уже установлена обязанность для профессиональных консультантов сообщать о подозрительных трансакциях, количество отчетов зачастую небольшое. Несмотря на то, что в некоторых юрисдикциях такая ситуация, возможно, объясняется сравнительно недавним введением таких требований, тем не менее присутствие определенных препятствий для полномасштабного участия профессиональных консультантов в системе мер по борьбе с отмыванием преступных доходов все еще ощущается. В значительной степени это может быть обусловлено недостатком сознательности части профессиональных консультантов или действующими традиционными представлениями о необходимости сохранения профессиональной тайны. Однако одна из делегаций подчеркнула, что профессиональные консультанты имеют доступ к информации, способной сыграть решающую роль в понимании сложных схем по отмыванию преступных доходов и поэтому они могли бы вносить огромный вклад в дело выявления таких схем. Вследствие этого крайне важно, чтобы высококвалифицированные специалисты в области юриспруденции и бухгалтерского учета, привлекаемые к оказанию финансовых или консультационных услуг, обладали четкими правовыми рамками, в пределах которых они сообщали бы о подозрительных операциях.
92. Также очевидно, что как профессиональные консультанты, так и финансовые организации, с которыми они имеют деловые отношения, должны выполнять все необходимые меры по работе с клиентами (customer due diligence - CDD). Вероятнее всего, количество высококвалифицированных специалистов в области юриспруденции и бухгалтерского учета, сознательно оказывающих содействие в отмывании преступных доходов, довольно незначительно. Тем не менее, как указывалось многими экспертами на дискуссиях этого года по типологиям, одной из ключевых причин того, что профессиональные консультанты или оказываемые ими услуги востребованы преступными организациями, является попытка придать ими своим финансовым операциям дополнительную видимость легитимности.
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
93. Как указывалось в начале данного отчета, дискуссии этого года по типологиям были направлены на то, чтобы проанализировать особо важные задачи, связанные с текущей работой ФАТФ, и продолжить углубленное рассмотрение методов и тенденций, изначально обозначенных в ходе предыдущей работы по типологиям. Финансирование терроризма и выполнение СР остаются основным предметом пристального внимания ФАТФ, поэтому на дискуссиях этого года изучение роли банковских переводов и НкО в финансировании терроризма признано крайне важным для всей работы ФАТФ. Проведенный в этом году анализ уязвимых мест для отмывания денег в страховом секторе включил ряд проблем, выявленных на прошлогодних дискуссиях. Несмотря на то, что вопрос о влиятельных политических лицах и профессиональных консультантах рассматривался на предыдущих дискуссиях, его включение в программу текущего года было обусловлено изданием новых Сорока рекомендаций ФАТФ, в которых предусматривается ряд мер, направленных на работу с рисками в этих двух сферах.
94. В ходе подготовки к дискуссиям и рассмотрению трех тем нынешнего года (банковские переводы, НкО и страховой сектор) был использован новый подход. Он включает в себя проведение дополнительного анализа и обсуждение указанных те
> 1 2 3 ... 30 31 32 33
Zaki.ru законы и право
поиск по сайту
каталог документов
добавить сайт Zaki.ru в избранное
Правовые акты международные
Правовые акты Российской Федерации
