ПОСТАНОВЛЕНИЕ ФКЦБ РФ N 32, Минфина РФ N 108н от 11.12.2001 (ред. от 04.02.2004) "ОБ УТВЕРЖДЕНИИ ПОРЯДКА ВЕДЕНИЯ ВНУТРЕННЕГО УЧЕТА СДЕЛОК, ВКЛЮЧАЯ СРОЧНЫЕ СДЕЛКИ, И ОПЕРАЦИЙ С ЦЕННЫМИ БУМАГАМИ ПРОФЕССИОНАЛЬНЫМИ УЧАСТНИКАМИ РЫНКА ЦЕННЫХ БУМАГ, ОСУЩЕСТВЛЯЮЩИМИ БРОКЕРСКУЮ, ДИЛЕРСКУЮ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ И ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ ПО УПРАВЛЕНИЮ ЦЕННЫМИ БУМАГАМИ" (Зарегистрировано в Минюсте РФ 25.12.2001 N 3124)

ций;
(в ред. Постановления ФКЦБ РФ N 04-1/пс, Минфина РФ N 15н от 04.02.2004)
перечень и порядок идентификации сотрудников профессионального участника, имеющих доступ к информации, содержащейся во внутреннем учете, и порядок их доступа;
порядок и принципы присвоения уникальных идентификационных символов (кодов, аббревиатур, индексов, условных наименований) клиентам профессионального участника;
Правила ведения внутреннего учета сделок, включая срочные сделки, и операций с ценными бумагами (далее - Правила ведения внутреннего учета Сделок профессионального участника) в соответствии с требованиями настоящего Порядка, с учетом видов профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг, на осуществление которых у профессионального участника имеется лицензия.
(в ред. Постановления ФКЦБ РФ N 04-1/пс, Минфина РФ N 15н от 04.02.2004)
15. Ответственность за организацию внутреннего учета несет руководитель профессионального участника, который обеспечивает соблюдение сотрудниками профессионального участника требований настоящего Порядка и утвержденных Правил ведения внутреннего учета Сделок профессионального участника.
Сотрудники, в функции которых входит ведение внутреннего учета, должны соответствовать квалификационным требованиям, устанавливаемым Федеральной комиссией по рынку ценных бумаг.
Профессиональные участники обязаны представлять в Федеральную комиссию по рынку ценных бумаг или уполномоченным организациям по соответствующему запросу документы внутреннего учета.

Раздел II. ТРЕБОВАНИЯ К ПРАВИЛАМ ВЕДЕНИЯ ВНУТРЕННЕГО
УЧЕТА СДЕЛОК ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО УЧАСТНИКА

16. Правила ведения внутреннего учета Сделок профессионального участника должны включать:
правила внутреннего документооборота, включая описание порядка прохождения документов, имеющих значение для ведения внутреннего учета профессионального участника, в том числе определение формы ведения внутреннего учета (бумажной и/или электронной);
порядок определения часового пояса при составлении и оформлении документов внутреннего учета профессионального участника;
типовые формы поручений клиента и распорядительных записок, требования к их оформлению (в том числе к количеству экземпляров и содержанию);
порядок формирования и ведения журнала регистрации поручений клиентов;
правила ведения и перечень счетов внутреннего учета денежных средств и ценных бумаг, фьючерсных контрактов и опционов (с указанием номера и наименования внутреннего счета), требования к их содержанию и оформлению;
перечень и типовые формы регистров внутреннего учета, требования к их оформлению, содержанию и ведению;
перечень информации, содержащейся в отчетности клиентам, требования к оформлению (в том числе к количеству экземпляров, в случае составления отчетности клиентам на бумажном носителе) и содержанию, порядок, сроки и способы ее предоставления клиентам;
порядок ведения внутреннего учета филиалом профессионального участника, устанавливающий перечень информации, представляемой филиалом, и сроки представления информации о Сделках;
порядок и сроки проведения профессиональными участниками установленных настоящим Порядком сверок наличия денежных средств и ценных бумаг, а также порядок составления актов проведения указанных сверок;
порядок архивирования и хранения документов внутреннего учета;
порядок внесения изменений и дополнений в Правила ведения внутреннего учета Сделок профессионального участника.
Правила ведения внутреннего учета Сделок профессионального участника могут содержать также иную информацию.

Раздел III. ДОКУМЕНТЫ ВНУТРЕННЕГО УЧЕТА

17. Документами внутреннего учета являются:
поручения клиента (в том числе требования клиента о возврате денежных средств);
(в ред. Постановления ФКЦБ РФ N 04-1/пс, М



> 1 ... 2 3 4 5 ... 18 19 20

	Поделиться:	Tweet