ПОСТАНОВЛЕНИЕ ФКЦБ РФ N 32, Минфина РФ N 108н от 11.12.2001 (ред. от 04.02.2004) "ОБ УТВЕРЖДЕНИИ ПОРЯДКА ВЕДЕНИЯ ВНУТРЕННЕГО УЧЕТА СДЕЛОК, ВКЛЮЧАЯ СРОЧНЫЕ СДЕЛКИ, И ОПЕРАЦИЙ С ЦЕННЫМИ БУМАГАМИ ПРОФЕССИОНАЛЬНЫМИ УЧАСТНИКАМИ РЫНКА ЦЕННЫХ БУМАГ, ОСУЩЕСТВЛЯЮЩИМИ БРОКЕРСКУЮ, ДИЛЕРСКУЮ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ И ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ ПО УПРАВЛЕНИЮ ЦЕННЫМИ БУМАГАМИ" (Зарегистрировано в Минюсте РФ 25.12.2001 N 3124)

РФ N 04-1/пс, Минфина РФ N 15н от 04.02.2004)

Раздел IV. РЕГИСТРЫ ВНУТРЕННЕГО
УЧЕТА ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО УЧАСТНИКА

32. Информация, содержащаяся в подтверждающих документах внутреннего учета, должна вноситься, систематизироваться и обобщаться в регистрах внутреннего учета, ведение которых осуществляется профессиональным участником на бумажном носителе и/или в электронной форме.
Регистры внутреннего учета должны обеспечивать возможность группировки данных по Сделкам, по виду осуществляемой профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг, по виду и категории ценных бумаг, фьючерсных контрактов и опционов, по эмитентам, по организаторам торговли на рынке ценных бумаг или указанию на внебиржевую Сделку, по каждому клиенту, филиалу профессионального участника, по времени совершения Сделки.
(в ред. Постановления ФКЦБ РФ N 04-1/пс, Минфина РФ N 15н от 04.02.2004)
Регистры внутреннего учета могут также обеспечивать группировку данных и по другим параметрам, установленным в Правилах ведения внутреннего учета Сделок профессионального участника.
33. Профессиональный участник должен вести следующие регистры внутреннего учета:
регистр внутреннего учета сделок с ценными бумагами;
регистр внутреннего учета денежных средств и расчетов по сделкам и операциям с ценными бумагами;
регистр внутреннего учета ценных бумаг.
Профессиональный участник ведет регистр внутреннего учета денежных средств и расчетов по сделкам и операциям с ценными бумагами и регистр внутреннего учета ценных бумаг в разрезе каждого счета внутреннего учета.
(в ред. Постановления ФКЦБ РФ N 04-1/пс, Минфина РФ N 15н от 04.02.2004)
34. В случае совершения профессиональным участником на основании договора с клиентом маржинальных сделок профессиональный участник формирует и ведет:
(в ред. Постановления ФКЦБ РФ N 04-1/пс, Минфина РФ N 15н от 04.02.2004)
субрегистр внутреннего учета маржинальных сделок;
(в ред. Постановления ФКЦБ РФ N 04-1/пс, Минфина РФ N 15н от 04.02.2004)
субрегистр внутреннего учета расчетов по маржинальным сделкам и операциям, с ними связанным;
(в ред. Постановления ФКЦБ РФ N 04-1/пс, Минфина РФ N 15н от 04.02.2004)
субрегистр внутреннего учета ценных бумаг по маржинальным сделкам и операциям, с ними связанным.
(в ред. Постановления ФКЦБ РФ N 04-1/пс, Минфина РФ N 15н от 04.02.2004)
35. В случае совершения профессиональным участником срочных сделок профессиональный участник формирует и ведет:
субрегистр внутреннего учета срочных сделок;
субрегистр внутреннего учета расчетов по срочным сделкам;
субрегистр внутреннего учета открытых позиций по фьючерсным контрактам и опционам.
36. Профессиональный участник ведет субрегистр внутреннего учета иных операций с ценными бумагами при наличии специального полномочия (доверенности), предоставленного ему клиентом по распоряжению ценными бумагами и осуществлению прав по ценным бумагам данного клиента, и при осуществлении деятельности по управлению ценными бумагами.
Профессиональный участник вправе при наличии лицензии профессионального участника рынка ценных бумаг на осуществление депозитарной деятельности не вести субрегистр внутреннего учета иных операций с ценными бумагами в отношении ценных бумаг клиентов профессионального участника, учитываемых в депозитарии профессионального участника.
(в ред. Постановления ФКЦБ РФ N 04-1/пс, Минфина РФ N 15н от 04.02.2004)
37. Профессиональный участник ведет субрегистр внутреннего учета спорных сделок и операций с ценными бумагами в целях учета сделок и операций с ценными бумагами, исполнению которых препятствует недобросовестность клиента или контрагента профессионального участника по сделке или операции с ценными бумагами, а также в целях учета оспариваемых сделок и операций с ценными



> 1 2 3 ... 8 9 10 ... 18 19 20

	Поделиться:	Tweet