етельствующих о случаях финансирования терроризма в благотворительном секторе. Тем не менее эти органы иногда играют важную роль в разработке направлений расследований, поскольку обладают возможностью задавать дополнительные вопросы или проводить инспекционные проверки юридических лиц и/или обмениваться информацией с правоохранительными органами.
43. Эксперты сошлись во мнении, что функции, выполняемые каждым из вышеуказанных органов, весьма полезны и что необходимо совместными усилиями их совершенствовать и стимулировать эту работу. Разнообразие возможных механизмов выявления и источников информации, касающихся потенциальных злоупотреблений террористами благотворительными организациями, подчеркивает важность достижения эффективных соглашений об обмене информацией между органами государственной власти.
Предупреждающие показатели
44. Кроме связей с подозреваемыми террористами, террористическими организациями или другими подозрительными НкО, эксперты также выявили ряд индивидуальных необычных характеристик или "красных флажков" на примерах конкретных случаев, рассмотренных во время дискуссий этого года по типологиям. Некоторые из этих необычных характеристик могут быть особенно полезными для финансовых организаций, другие могут быть более полезными для надзорных или следственных органов.
Характерные финансовые характеристики
- Несовместимость между видимыми источниками и объемом привлекаемых или перемещаемых денежных средств в таких ситуациях, когда очевидно, что крупные суммы денежных средств собираются внутри общин, имеющих очень скромный уровень жизни.
- Несоответствие между структурой и размером финансовых операций, с одной стороны, и официальной целью и деятельностью НкО - с другой стороны, например (как упоминалось выше), культурной ассоциации, которая после десяти лет своего существования открывает банковский счет для управления поступлениями от музыкального фестиваля и вносит несоизмеримо крупную сумму денег на этот счет.
- Внезапное увеличение частоты и сумм финансовых операций по счетам НкО или, наоборот, видимость того, что НкО держит средства на своем счете в течение очень длительного периода.
- Производимые НкО крупные и необъяснимые сделки за наличный расчет.
- Отсутствие взносов от доноров, расположенных на территории страны происхождения НкО.
Другие характерные особенности
- Наличие иностранных руководителей, особенно в сочетании с крупными исходящими трансакциями в страну происхождения этих директоров, и крайне важно, если местом назначения платежа является юрисдикция с высокой степенью риска.
- Существование большого числа НкО с невыясненным характером связей: например, несколько НкО переводят деньги друг другу или имеют один и тот же адрес, тех же менеджеров или тот же персонал; либо большое число НкО связаны с одной и той же общиной и пользуются услугами одного и того же профессионального консультанта.
- НкО с малочисленным имуществом, то есть в сравнении со своими официальными целями и объемами финансовых потоков очевидно имеющие малый штат или полное отсутствие персонала, не обладающие подходящими офисами или номерами телефонов.
- Ведение операций в юрисдикциях с высокой степенью риска либо осуществление переводов денежных средств в/из таких юрисдикций могут, несомненно, также рассматриваться в качестве основания для более внимательного изучения НкО финансовыми организациями. Это может также служить критерием для инициирования повышенного внимания со стороны надзорных или иных компетентных органов.
Резюмирующие заключения
Различные системы и подходы к надзору
45. Эксперты, участвовавшие как в дискуссиях по типологиям этого года, так и в семинаре по НкО, были единодушны во мнении, что, вероятно, потребуется принятие дополнительных мер для того,
> 1 2 3 ... 12 13 14 ... 31 32 33
Zaki.ru законы и право
поиск по сайту
каталог документов
добавить сайт Zaki.ru в избранное
Правовые акты международные
Правовые акты Российской Федерации
